小規(guī)模免稅發(fā)票與負(fù)數(shù)發(fā)票不能合并申報

那怎么申報呢.老師

第9行免稅銷售額就單獨(dú)填免稅金額不要與負(fù)數(shù)發(fā)票合并

那負(fù)數(shù)發(fā)票怎么填寫呢?要不要填寫

開出的負(fù)數(shù)發(fā)票，在網(wǎng)上申報稅收時用正數(shù)發(fā)票減去負(fù)數(shù)發(fā)票后的金額來填報。這里的正數(shù)發(fā)票是指非免稅發(fā)票。也就是說應(yīng)稅發(fā)票可以減去負(fù)數(shù)發(fā)票差額

這次開的都是免稅金額581057.37 而負(fù)數(shù)發(fā)票是1%不含稅金額-6732.67.在12行填寫免稅金額或正負(fù)相抵金額后都會收到:稅局征管系統(tǒng)票表比對返回信息:-6732.67.真不知道怎么申報了

負(fù)數(shù)發(fā)票按負(fù)數(shù)填報在最上面的正常開票繳稅的銷售發(fā)票那列，只不過按負(fù)數(shù)填，免稅發(fā)票就填在下面的12列，分開填列

還是不行,會出現(xiàn)這個問題 ,如圖

還是不行,會出現(xiàn)這個問題 ,如圖

負(fù)數(shù)發(fā)票為1%的不含稅金額-6732.67，其中2%部分填在18行本期應(yīng)納稅額減征額-6732.67*2%=-134.6534，16行應(yīng)納稅額按3%填-6732.67*3%=-201.9801，實(shí)際繳納按1%填-67.32

小微企業(yè)未達(dá)標(biāo),增值稅是免征的. 16行是灰色的,不能填寫