7月份計提了企業所得稅，9月份申報的時候是虧損的，就沒繳納企業所得稅，但是年底了，7月份計提的還在賬上掛著，該怎么處理
您好，需要在12月份的時候把當時計提的企業所得稅沖銷了。
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老師7-9月份我們是小規模，10月份我們是一般納稅人，小規模的時候公司虧損，現在10月份算企業所得稅，應納稅所得額的計稅依據加不加7-9月份的虧損呢
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老師，我們是小規模納稅，三季度7月做了計提了企業所得稅，在季度末做申報的時候企業所得稅繳納了9月的，7月計提的還在賬上掛著，8月虧損沒有所得稅。那7月計提的所得稅怎么處理？
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老師，6月份計提了第二季度企業所得稅14593，在電子稅務局企業所得稅申報時，第9項，彌補以前年度虧損709943，14項減本年已繳納所得稅額6923.55，24項實際應補（退）所得額為0。是不是7月份要沖回計提所得稅？
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老師，我們是季度申報所得稅的一般納稅人，7月份開票500萬，但是7月份的費用只有200萬左右，7月份要交所得稅嗎，還是說等10月份申報所得稅的時候7-9月在一起，這樣是不是8月如果有虧損，7月和8月的就可以相抵了吧，
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6月份忘記計提企業所得稅了，7月份直接繳納了，那這個計提的是不是只能在7月份提了？
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沖銷了以后，會對什么有影響么？
這個沖銷了計提的所得稅就沒了
七月份因為上級檢查，所以期末結轉了一次，然后計提了企業所得稅，現在是九月份虧損了，九月份結轉的時候就已經沒識別7月的數據，所以如果沖銷了，7月份的本年結余數據也就不對了，然后該怎么處理呀
因為你當時計提了，但是實際是虧損的，所以這個所得稅這個不能在賬上顯示，所以就得沖銷了。
老師現在有個問題就是，這個所得稅數據挺大，我計算了一下，如果當時沒結轉收入費用，9月份再結轉是不虧的，但是我結轉了，也計提了所得稅，9月份再結轉就顯示虧損了，但是12月份帳結完了，總體還是虧損的，所以有點懵了
這個沒有什么可疑問的，你計提了就得給沖銷了。
老師，我再問一下，那個7月份本年結余已經計算上企業所得稅了，這個沖銷了以后，那7月的本年結余不就不對了，還需要怎么處理一下么
這個你把計提所得稅的會計分錄沖銷了，其他的就不需要做了。