管應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用均不包括進(jìn)項(xiàng)稅

是可以抵扣，但我一般納稅人同時(shí)享受簡(jiǎn)易計(jì)稅，要進(jìn)項(xiàng)稅額按比例轉(zhuǎn)出。我現(xiàn)在存在一個(gè)差4.22。導(dǎo)致管理費(fèi)用和應(yīng)付職工薪酬-教育經(jīng)費(fèi)有差異，我應(yīng)該如何調(diào)整

借：管理費(fèi)用? ?貸應(yīng)付職工薪酬-職工教育經(jīng)費(fèi)? 借應(yīng)付職工薪酬-教育經(jīng)費(fèi)? 貸應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 不會(huì)有差異

你看我的截圖，目前確實(shí)存在差異了

把他們兩個(gè)的明細(xì)賬找出來，看看哪一筆差了，目前數(shù)據(jù)看不出來。

差的就是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，和進(jìn)項(xiàng)稅的差4.22

那4.22看結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目了，找一下結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。

進(jìn)項(xiàng)稅額13.58，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出到管理費(fèi)用9.36，差的就是4.22啊

把這4.22也轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用里。為什么只轉(zhuǎn)一部分呢

剛不說了嗎，按比例轉(zhuǎn)出

借應(yīng)付職工薪酬-4.22? ?貸應(yīng)付職工工薪酬?-4.22

應(yīng)付職工薪酬，以后計(jì)提時(shí)要和管理費(fèi)用看齊，不和價(jià)稅合計(jì)看齊。

可是發(fā)票價(jià)稅合計(jì)是295。你這樣-4.22的話，那不就等于295-4.22了嗎？那不就和發(fā)票不一致了嗎

銀行存款與總價(jià)款一致。應(yīng)付職工薪酬和管理費(fèi)用應(yīng)一致和總價(jià)款不一致。

應(yīng)該怎么寫分錄，加上數(shù)字