老師請教您一個問題，去年對方開給我一個職工教育經費的專票六千多。 當時票沒給我，我就認證做賬了，那是去年年底，結果到今年對方發票找不見了。 由于是業務員的失誤找不見了，他們財務也不給作廢，現在就很麻煩。 他說等他有別的客戶不需要開票的，她再給我重新開一張發票。我想原來那張找不見的發票，我直接進賬稅額轉出行不行呢？

我們主辦會計上兩個月在家血壓上來腦溢血已故了，財務一大堆事，領導還在招聘，暫時也沒合適的人選，就在這節骨眼上單位2016年收到4張發票呢出了問題，對方稅局認定為虛開增值稅發票，然后我們也聯系了當時跟我們合作的業務經理，他現在不在那家單位干了，也就是說那四張發票的稅額我們需要進項稅轉出，2016年的所得稅需要更正申報在繳納滯納金，金額有點大，我們當時扣押了對方貨款也不足以支付這次的稅額！我們2016年的更正申報，需要把當時發票的金額做納稅調增，那么這個金額能轉入當年的管理費用里沖賬嗎？

老師，我們11月收到預付的供應商開的發票，已認證，并記賬，借成本、進項稅，貸預付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發票后，如何做分錄？記進項稅轉出嗎？如果進項稅轉出是正數還是負數？我成本也做負的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉出，做進項稅負數的話，那和我的12月認證抵扣勾選統計又不一致，請問怎么辦

老師您好，我們公司是建筑公司，20年5月有收到一張進項發票，已經付款坐成本并且認證抵扣，現在接到稅務局通知說這張票不能抵扣，要做進項稅額轉出，也不能做成本，想問下賬務上我要怎么處理？會計分錄怎么做啊？

我單位于2018年找了個人運輸，對方提供的發票，在2020年被認定對方虛開，但是我們不知情，因為我公司是A級納稅人，所屬區的稅務局讓我公司做了進項轉出和成本紅沖，但是本周稽查局又來找我們，說要證明自己是善意的才能不罰款，我公司是高新企業，不能有行政處罰的，請問老師這個能被認定為善意嗎？ 二：在自查過程中我公司發現還有一次運輸發票，也是個人提供的發票，現在對方聯系不上了，糾結要不要主動轉出？如果主動轉出，是去改當期增值稅申報記錄和當年匯算清繳，還是在本月進項轉出和成本紅沖，更有利于我司？還是等出事了再做處理？