:(1)計算本月準予抵扣的增值稅進項稅額 20000*0.13+52000=54600
5.甲公司為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運輸服務。2019年7月有關經濟業務如下:(1)購進辦公用小轎車1輛,取得增值稅專用發票注明稅額24000元;購進貨車用柴油,取得增值稅專用發票注明稅款48000元。(2)購進職工食堂用貨物,取得增值稅專用發票注明稅額8000元.(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款1086000元,同時收取保價費4000元(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款21200元,另因損壞所搬運貨物,向客戶支付賠償款2000元。(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款106000元,另收取貨物逾期保管費21200元。已知交通運輸服務增值稅稅率為9%,物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵稅額為6800元,取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證。要求:計算甲公司當月應繳納的增值稅稅額。
A公司為增值稅一般納稅人,主要從事貨物運輸服務,本年7月有關經濟業務如下:(1)購進辦公用小轎車一輛,取得的增值稅專用發票土注明的稅額為26000元;購進貨車用柴油,取得的增值稅專用發票上注明的稅額為52000元(2)購進食堂裝修用材料,取得的增值稅專用發票上注明的稅額為10400元。(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款1417000元,同時收取保價費2616元(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款25440元;因損壞所搬運貨物,向客戶支付賠償款5088元。(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款95400元,另外收取貨物逾期保管費15900元。已知交通運輸服務增值稅稅率為9%。物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅稅額5600元,A公司取得的增值稅專用發票本年7月符合抵扣規定。要求:根據上述資料,計算應納稅額。
甲公司為增值稅一股納稅人,主要從事貨物運輸服務,2021年8月有關經濟業務如(1)購進辦公用小橋車!部,取得增值稅專用發票上注明的稅額為24000元;購進貨車用柴油,取得增值稅專用發票上注明的稅額為48000元。(2)購進職工食堂用貨物,取得增值稅專用發票上注明的稅額為8000元.(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款1090000元,同時收取保價費2180元。(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款31800元(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款116600元,另外收取貨物逾期保管費21200元。。已知:交通運輸服務增值稅稅率為9%,物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅稅額6800元,取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證。要求:計算當月的增值稅額?
甲公司為增值稅一股納稅人,主要從事貨物運輸服務,2021年8月有關經濟業務如(1)購進辦公用小橋車!部,取得增值稅專用發票上注明的稅額為24000元;購進貨車用柴油,取得增值稅專用發票上注明的稅額為48000元。(2)購進職工食堂用貨物,取得增值稅專用發票上注明的稅額為8000元.(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款1090000元,同時收取保價費2180元。(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款31800元(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款116600元,另外收取貨物逾期保管費21200元。已知:交通運輸服務增值稅稅率為9%,物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅稅額6800元,取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證要求:計算當月的增值稅額?
甲公司為增值稅一股納稅人,主要從事貨物運輸服務,2021年8月有關經濟業務如(1)購進辦公用小橋車!部,取得增值稅專用發票上注明的稅額為24000元;購進貨車用柴油,取得增值稅專用發票上注明的稅額為48000元。(2)購進職工食堂用貨物,取得增值稅專用發票上注明的稅額為8000元.(3)提供貨物運輸服務,取得含增值稅價款1090000元,同時收取保價費2180元。(4)提供貨物裝卸搬運服務,取得含增值稅價款31800元(5)提供貨物倉儲服務,取得含增值稅價款116600元,另外收取貨物逾期保管費21200元。。已知:交通運輸服務增值稅稅率為9%,物流輔助服務增值稅稅率為6%,上期留抵增值稅稅額6800元,取得的增值稅專用發票已通過稅務機關認證。要求:計算當月的增值稅額?
房屋租賃行業,客戶轉租金到公戶,再從公戶轉到老板私戶應該怎么備注
月工資3萬,如何根據稅收政策,合理避稅
可以做到銷售費用-材料費嗎這個科目嗎
老師客戶打的開模費,這個不會退給客戶怎么做會計分錄合適
我們是一般納稅人做純貿易出口,小企業會計準則,以cif 形式出口,保運費是不是就是代外國客戶支付?我收到的國內發票不能做我們費用?
怎么找不到下載個稅代扣代繳客戶端了?
老師,請問在計算23年1-6月投資收益時,固定資產的折舊為什么只÷5,沒有在÷6×12算吶
老師,供應商大幅度上調價格,以前簽的合同執行不了,需要重新簽訂上調后價格合同,這種情況稅務有沒有問題?以前簽的合同印花稅都交了的。
老師您好,就是公司2023年成立,然后2025年才開通稅務,那關于到2025年5月31日之前要做2024年度的匯算清繳嗎
老師你好,我想問一下所得稅匯算時,應付職工薪酬24年貸方計提數,獎金多計提了,但在25年2月發放獎金時又沖的多計提數,這時匯算清繳應付職工薪酬賬載金額我應該填24年計提數嗎,我今年調增了,我25年在5月31日之前把獎金發了一部分,剩余部分不發了,我用26年匯算25年所得稅匯算時用調減嗎
)計算本月提供貨物運輸服務的增值稅銷項稅額 1417000/1.09*0.09=117000
3)計算本月提供貨物裝卸搬運服務的增值稅銷項稅額。 240*0.06=14.4
(4)計算本月提供貨物倉儲服務的增值稅銷項稅額。 (95400+15900)/1.06*0.06=6300
5)計算甲企業本月的應納增值稅。 117000+14.4+6300-54600=68714.4