我有個剛成立的印刷公司，本來是小規模納稅人，但現在老板接了一筆業務，對方要我們公司開增值稅發票才能入帳，而我們是小規模納稅人，就是找稅務開專用增值稅發票也只能抵扣一個點是吧，所以老板到稅務局申請了一般納稅人，我就是想問劉老師你，一般納稅人是每個月增值稅都要申報的，那我公司只有銷售的增值稅發票開出，而沒有購入的增值稅發票，那銷項稅沒有進項稅抵扣，我十一月增值稅怎么申報呢？每個月能否象征性的交點款可以嗎

#提問# 老師，我們是一家跨地市的市政施工總分公司 總分都是小規模 分公司獨立核算 總公司在山東菏澤 分公司在山東青島市黃島區 項目地在菏澤，合同簽了三方協議 用分公司開的發票 這種情況我有兩種理解:1.在分公司(開票）所在地辦理外經證，去項目地菏澤預交增值稅 分公司再申報 預交部分抵扣 2.直接用菏澤總公司報稅 但開票又不統一了 3.項目10多萬，該季未超30萬，也要預交嗎

2021年7月29日成立一家建筑公司（自然人獨資）小規模納稅人，當天領取到了執照，基本戶號碼也出來了但是還沒去銀行提交資料，7月未開票。 請問，①8月初申報的時候，零申報，需要報哪些稅種？現在都不能代開發票了嗎？ ②對公賬戶資金可以轉入法人賬戶嗎？要什么條件？ ③平時需要做賬建立賬簿嗎？ ④底下工人平時是包工的，不繳納社保這種的，像臨時工一樣的，那么人工工資怎么核算，怎么發放？

我們是分公司小規模納稅人（季報）非獨立核算，獨立開票。 公司是一般納稅人（月報），每月總公司申報我們不需要再申報。 我們在百旺金穗云開票，月初自動抄報，但我們每季度都反寫不成功，提示：一窗式對比失敗，增值稅未申報或未比對，哪里出問題了？請教

老師，我公司是小規模納稅人，在2022年12月份做了一筆未開票收入40000元，這個月季度報表，我公司實際開票12萬元，在申報增值稅時，因為小規模納稅人報表中沒有沖減未開票收入選項，只能手動計算減除40000元，這樣就與實際開票金額不符，數據比對出現失敗，怎么解決啊？