老師，現在申報殘疾人保障金有個問題，上面需要填寫上年職工工資總額，我就正常填寫數字后，保存出現1張圖片提示說:”企業所得稅的工資總額是0，請如實申報等字樣”，我想了想因為企業所得年報的時候那個應付職工薪酬那塊不需要調整，所以就是空白沒有填任何數字，現在申報殘保金我應該怎么填寫這個工資總額
是不是只是提示，不是強制過不去
-
Q
我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應付工資里紅沖4500*5到其他應付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務上沒問題，那個稅申報是否應該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？
-
Q
老師，之前咨詢關于2021年度工資實際發放比計提的多1萬8。個稅申報是按照計提報的，年度企業所得稅匯算清繳時，工資也都時按照計提數做的。解決方案是在22年補計提1萬8，和正常工資一起申報，21年企業所得稅職工薪酬金額不變。 現在想問如果22年職工總工資是10萬，加上補計提1萬8元個稅申報按照11萬8申報。那2022年企業所得稅匯算清繳的職工工資的賬面金額，實際支出和稅收金額都填寫11萬8嗎？
-
Q
老師，你好。請問一下，我公司是一家建筑工程公司，承包勞務，我公司工人沒有簽到合同，公司也沒有申報個稅，交社保都沒有，然后工人工資直接計入成本，沒有走應付職工薪酬科目，只有一些管理人員計入應付職工薪酬，也申報個稅。在匯算清繳的時候，工資總額那里填的數據是成本里面的工資加上應付職工薪酬工資得的數據。那現在我公司需要申報殘保金，我公司的工資總額的數據，怎么填啊
-
Q
老師，現在申報殘疾人保障金有個問題，上面需要填寫上年職工工資總額，我就正常填寫數字后，保存出現1張圖片提示說:”企業所得稅的工資總額是0，請如實申報等字樣”，我想了想因為企業所得年報的時候那個應付職工薪酬那塊不需要調整，所以就是空白沒有填任何數字，現在申報殘保金我應該怎么填寫這個工資總額
-
Q
關于調整。老師，我司是小企業會計準則，當月工資是次月計算和發放的。做賬時，一直按照著本月計提上月的工資社保個稅，同時在本月繳納上月的工資社保個稅。應付職工薪酬每個月都是0。實際這樣計提和發放估計是有點問題。第一，請問一直這樣操作的話，是否可以？是否要把前面的工資個稅社保在賬務上調整？然后按照常規的操作？第二，扣個稅系統上，是否需要調整下？第三，匯算清繳時，A104000期間費用表和A105050職工薪酬支出該如何填寫呢？賬載金額和實際發生額都是直接按照當年的財務報表填寫嘛？還是應該進行調整后再申報啊？
熱門問答 更多>
-
老師，建設方要建造蓬體，我們承接后又分包給了供應商，供應商包工包料該工程，鋼結構啥的基人工都是哦他們負責，請問我們開具給建設方的發票大類是什么？發票稅率是多少？合同有無模版需要列明哪些注意事項？@樸老師
-
工商年檢會計更換了要怎么處理
-
老師你好，我們是建筑公司6到9月是小規模開票金額是六百多萬，然后10月升為一般納稅人，10到12月沒有開票，但是來的成本進項發票是10月之后，那10月之后來的這個進項發票我們可以認證抵扣嗎？
-
養老保險可以補交前幾個月的嗎？
-
老師 你好 麻煩問一下 帶人工的租賃機械 開發票的名稱應該是什么呀 小規模納稅人
-
老師，麻煩問一下，以前我們交過航天信息280的軟件服務費，這個應該記入什么科目啊？
-
一般納稅人24年利潤300萬是按什么稅率交企業所得稅
-
老師，公司收到一批貨物，發票只開了一部分。怎么暫估入庫，如何做分錄
-
老師，請問要怎么做表呀，有模板嘛
-
開票開一個總的金額，不開明細。另附明細可以嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
實際工資是不是直接做的費用沒有計提到應付職工薪酬
是提示，我就沒敢在保存了，又取消了，是這樣的圖片
企業所得稅的取數應該是年報應付職工薪酬的取數吧，那就是空白沒填數
如實填寫工資總額要不然和個稅申報不一致，比較麻煩
計提應付職工薪酬了
據實填寫工資總額
那我就忽略這個信息，只保持和個稅一致就行是吧
是的，否則也會比較麻煩
那我企業所得年報應付職工薪酬那沒有填錯吧，我覺得那不用調整，所以就空白
沒關系，沒有調整是對著的
好的，謝謝老師了，幫我解答
如滿意還請給予五星好評，謝謝您，祝您生活愉快！