今年5月份我紅沖了去年12月的一張發(fā)票，做的賬務(wù)處理是圖片上面那個(gè)。重開(kāi)的是下面的那張，去年是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人，現(xiàn)在開(kāi)出的是13%的票，導(dǎo)致主營(yíng)業(yè)務(wù)收入為負(fù)的了，今年還沒(méi)有發(fā)生銷售，這個(gè)季度的所得稅怎么報(bào)？

老師，公司是小規(guī)模納稅人，沖紅了去年的一張普通發(fā)票，然后去年的這張發(fā)票當(dāng)季度未達(dá)45W,，增值稅沖減到營(yíng)業(yè)外收入了。那現(xiàn)在紅沖發(fā)票，而當(dāng)月正常開(kāi)出的發(fā)票稅率是免稅，當(dāng)月會(huì)計(jì)分錄未涉及到增值稅。 問(wèn)：紅沖的發(fā)票，沖紅之前的分錄后，那負(fù)稅金得怎么消掉呢？？

老師，小規(guī)模今年9月份沖紅了去年（2021）開(kāi)的一張普票，因?yàn)楝F(xiàn)在都是免稅，而這個(gè)普票沖紅后，顯示負(fù)數(shù)稅額，去年沒(méi)有交稅，走的是營(yíng)業(yè)外收入，那現(xiàn)在該怎么做，負(fù)數(shù)稅額會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？

老師，2021年9月公司（小規(guī)模）開(kāi)普票開(kāi)重了，今年9月份沖紅了，去年開(kāi)票時(shí)雖有1%的稅，但因有優(yōu)惠不需繳稅，稅進(jìn)入的營(yíng)業(yè)外收入，今年沖紅后申報(bào)表該怎么填？我打開(kāi)這次的小規(guī)模增值稅申報(bào)表自動(dòng)帶出來(lái)個(gè)負(fù)數(shù)，怎么辦？

老師，小規(guī)模納稅人，2022年9月份紅沖了一張2021月份的發(fā)票：2021年稅率是1%，紅沖稅率也是1%，稅費(fèi)為負(fù)的。但是2022年4月后小規(guī)模普票免增值稅了，這個(gè)報(bào)增值稅報(bào)表，是不是應(yīng)該把這張紅沖的發(fā)票不含稅銷售額填寫(xiě)到12條其他免稅銷量額這一項(xiàng)？也就是說(shuō)只報(bào)所開(kāi)專票3%的增值稅，不再減去這個(gè)紅沖的稅額了，是嗎