老師，?以下幾個問題請教一下，1.享受加計抵減的會計分錄？借應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～加計抵減稅額，貸：營業(yè)外收入2.因享受留抵退后，原來享受的加計抵減稅額要轉(zhuǎn)出，會計分錄是？
?計提加計抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計抵減，貸：其他收益/營業(yè)外收入；申報繳納增值稅抵減加計抵減額：借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，貸：銀行存款應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——增值稅加計抵減，當(dāng)月不足抵減的，結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。
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老師，加計抵減的會計分錄怎么做，之前一直沒享受加計抵減，這個月開始享受是不是可以從1-12一起的進(jìn)項(xiàng)稅額*10%算加計抵減額呢
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老師，?以下幾個問題請教一下，1.享受加計抵減的會計分錄？借應(yīng)交稅費(fèi)～增值稅～加計抵減稅額，貸：營業(yè)外收入2.因享受留抵退后，原來享受的加計抵減稅額要轉(zhuǎn)出，會計分錄是？
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房屋租賃行業(yè)，2019年~2022年享受進(jìn)項(xiàng)稅額加計抵減優(yōu)惠政策。由于特殊原因，稅務(wù)局不讓我單位享受，前期做賬會計分錄會計分錄是： 應(yīng)交稅費(fèi)~進(jìn)項(xiàng)加計抵減220000 貸：營業(yè)外收入~優(yōu)惠政策220000 調(diào)賬會計分錄要怎么做？ 我用的是小企業(yè)會計準(zhǔn)則
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老師，你好！關(guān)于2023年度享受增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額加計抵減政策會計分錄怎么處理，是按享受后的稅額計提做賬還是正常做賬，把享受部分做營業(yè)外收入嗎？
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老師，我想問一下，我們享受生產(chǎn)企業(yè)以抵扣進(jìn)行稅額加計5%抵減應(yīng)納增值稅額這個優(yōu)惠政策，這個會計分錄要怎么做
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老師小規(guī)模轉(zhuǎn)成一般納稅人的怎么做賬
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分公司虧損，總公司盈利，所得稅要分給分公司嘛？
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24年八月成立的公司需要做匯算清繳嘛？前期多長時間的費(fèi)用計入開辦費(fèi)呢？
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怎么能快速了解公司是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人呀？
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老師:W小規(guī)模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價1.5萬轉(zhuǎn)讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產(chǎn)入股。 問題1:固定資產(chǎn)入股沒有發(fā)票，只是AB雙方口頭約定，固定資產(chǎn)已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業(yè)變更時怎么算？
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老師您好，我計提所得稅每個季度是按照年累計金額計提的，但是后邊一個季度虧損了，我不用交稅，但是我按照年累計利潤總額計提了，之前交的多就不交稅了，并把所得稅費(fèi)用也結(jié)轉(zhuǎn)了，但是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅還有余額怎么辦
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老師:W小規(guī)模公司，注冊資金100萬，法人為自然人A，100%持股，自行拆分為50股，每股2萬。現(xiàn)A以每股優(yōu)惠單價1.5萬轉(zhuǎn)讓15股給B，A共收到股價款22.5萬，且B以2萬的固定資產(chǎn)入股。 問題1:固定資產(chǎn)入股沒有發(fā)票，只是AB雙方口頭約定，固定資產(chǎn)已交付A使用，這部分怎么入賬？ 問題2:B的占股比例在企業(yè)變更時怎么算？
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老師好，特殊業(yè)務(wù)處理中以舊換新，收回舊貨，需要確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)稅額嗎
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江算清繳主營業(yè)務(wù)收入小于增值稅收入。增值稅收入是對的，這個怎么處理？
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老師，境內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)的虧損可以用境外營業(yè)機(jī)構(gòu)的盈利彌補(bǔ)，這個知識點(diǎn)在課本的哪個地方？我找不到
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老師，加計抵減本期因享受留抵退而減少的稅額標(biāo)準(zhǔn)會計分錄怎么做？
1、計算當(dāng)期可抵扣進(jìn)項(xiàng)加計抵減額 ①發(fā)生當(dāng)期依據(jù)可抵扣進(jìn)項(xiàng)計提可加計抵減額 借:固定資產(chǎn)、原材料、費(fèi)用等科目 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅金 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計額 貸:銀行存款 ②當(dāng)期發(fā)生不可抵減進(jìn)項(xiàng)稅額期末轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng) 借:成本、費(fèi)用科目 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅金轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計額 2、當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)加計額抵減應(yīng)納稅額時 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)加計抵減額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵減進(jìn)項(xiàng)加計額 3、優(yōu)惠到期如還有進(jìn)項(xiàng)加計額抵減額結(jié)余的 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待遞減進(jìn)項(xiàng)加計額 借:主營業(yè)務(wù)成本