你好可以的 按之前的做法就可以 別修改了
借:應交稅費-應交企業所得稅貸:以前年度損益調整 同時調整未分配利潤 借:以前年度損益調整 貸:利潤分配-未分配利潤 老師,我們現在企業所得稅的科目余額是0 ,如果辦理退稅的時候沒有做分錄,現在如果抵稅做你說的分錄的話,那么應交稅費-應交企業所得稅借方就有余額 了
老師你好,我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現在怎么平 我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 現在補計提 借 以前年度損益調整 貸 應交稅費 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調整 老師我按照這個分錄調賬,。為啥還是有余額呢。
老師:你好!如果是在今年6月份的時候發現往年賬務處理有錯:在計提第四季度末所得稅時當時沒有計提,結果在今年1月份的時候才計提的。但是沒有用到以前年度損益這個科目去過渡,分錄是:借:所得稅費用 貸:應交稅費-應交所得稅 ?請問還要調整嗎?如果要調整的話要怎么做分錄?
老師,做一季度賬時才發現去年四季度所得稅忘記寫計提分錄,損益結轉時也忘記了結賬所得稅導致未分配利潤多了所得稅相應的金額 ,所得稅一月份是正常交了的 我們是小企業會計準則,不能用以前年度損益調整,那我應該怎么做賬?直接借:利潤分配~未分配利潤 貸:應交稅費,應交所得稅嗎? 去年申報表需要改嗎?去年匯算清繳還沒有做,如果這個修改了以后23年匯算清繳表需要一并做調整嗎?怎么調
24年1月繳納23年第四季度企業所得稅的時候,我在1月計提企業所得稅借:所得稅費用貸:應交稅費應交所得稅 繳納企業所得稅的時候,做的是借:應交稅費應交所得稅 貸:銀行存款 ,那我要調整以前年度損益怎么做分錄?
公司員工宿舍租金沒有發票報銷,房東是個人不肯提供發票,這種情況要自己去稅務局開票嗎?去稅務局的話要繳多少稅費?有其他更好的辦法拿到發票嗎?
匯算清繳中,資產折舊的稅收金額累計折舊攤銷額怎么計算
中介服務,裝修服務,人工服務,是不是都填在勞務收入(填:企業所得稅匯算清繳年報)
d為什么是錯的呢?居民和非居民無關,是吧?
請問老師,老板讓我虛開10萬的增值稅專用發票,給對方單位抵稅,對方單位給老板幾千塊錢,老板堅持讓我開,我講了所有要害都不行,并且命令我盡快解決,這種有沒有什么解決辦法
沖銷去年費用,導致利潤表跟資產負債表不一致,怎么調整
小企業會計準則,沖銷去年暫估費用會計分錄
老師,合并報表怎么做
考高級會計難還是CPA難
匯算清繳,調增后,不需要交稅也不需要退稅,賬面如何跟財報做的未分配利潤一樣呢(需不需要調)
為什么?如果不修改的話不是就影響了今年的應納稅所得額了嗎?
所得稅費用不影響應納稅所得額啊 應納稅所得額看利潤總額 所得稅費用影響凈利潤
還是說如果在5月做匯算清繳之前做就需要用以前年度損益調整這個科目?匯算清繳之后發現錯了就不用用這個科目了?
不是這個意思 所得稅費用不影響匯算清繳 這個用不用影響也不大 不影響交稅
嗯嗯,影響凈利潤。那我后面的疑問也請老師解答一下?
匯算清繳之后發現錯了就不用用這個科目了? 匯算清繳之后發現有錯誤的 不修改匯算清繳安今年的損益做