老師你好，我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現在怎么平 我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 現在補計提 借 以前年度損益調整 貸 應交稅費 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調整 老師我按照這個分錄調賬，。為啥還是有余額呢。
你說這個應交稅費有余額還是啥，你去看明細賬，
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借：應交稅費－應交企業所得稅貸：以前年度損益調整 同時調整未分配利潤 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配－未分配利潤 老師，我們現在企業所得稅的科目余額是0 ，如果辦理退稅的時候沒有做分錄，現在如果抵稅做你說的分錄的話，那么應交稅費-應交企業所得稅借方就有余額 了
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老師你好，我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現在怎么平？我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 ？？？
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老師你好，我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現在怎么平 我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 現在補計提 借 以前年度損益調整 貸 應交稅費 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調整 老師我按照這個分錄調賬，。為啥還是有余額呢。
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老師，2021年做2020年的匯算清繳時要補稅，我當時做了借以前年度損益調整，貸應繳稅費企業所得稅；借應交稅費企業所得稅，貸銀行，就沒有了。我發現還要做一個借未分配利潤 貸以前年度損益調整，但是我沒做，我的未分配利潤沒調整過來，怎么辦呀？這都2022年了，還能調整嗎？
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看的是現在明細賬，這個應交稅費，
老師你看一下，
親 ，你上面是所得稅，你所得稅，期末余額為0 了，你框是增值稅
我應交增值稅沒有這么多
那你去看你期初這個，對應那個憑證，和申報表，是不是做錯了，？看上年的
我就做了這個分錄，增值稅就變多了，這才是我的疑慮。我本期應繳納的增值稅應該是1130.08。
你看你期初，你期初就多了，
我直接把這筆借方余額的所得稅額放到進項稅里，就能和我2020年的應交稅費對應上了 就是不知道這樣調整會有啥后果，這筆所得稅費用是上一個會計在17年的時候錄錯的，估計遺留這么長時間我也才發現的。
你去查下，看是不是之前那個應交所得稅，做增值稅下面去了，你去看下之前賬，對應增值稅那個憑證，你這個期初不是1萬多嗎，你去看下之前賬，
我2020年1月應該交的增值稅是 這個是我修改過得數據了
你看這個期初，這個是不是和增值稅是一樣的，增值稅申報上面 12月
應交的是2741
但是你看這個明細，這個明細是1萬多，
你去看下之前的賬，去查之前的，