實物夠進了39144.92，發票也開了39144.92，但是老板給供應商之前先是預付款的時候付了4萬，最后實際收到貨物連同發票39144.92。 剩余855.08，老板看也不多了，最后對方也沒給我們退錢，但是我一直在賬上放著沒處理，老板說對方錢退不回來，讓我把這筆處理了。 老師我這下表達清楚了嗎，

?你好 ；? 那你就做? ? 借預付賬款 貸銀行存款；? 借庫存商品； 進項稅貸預付賬款 ；? 借營業外支出貸預付賬款； 做壞賬即可? ?

老師好，這是我去年做的兩筆分錄，合適嗎

?你好；? ? 差異金額? 做? ?營業外支出去即可； 就平衡了哈? ?

這是我最后需要做壞賬的分錄，合適嗎，就做壞賬損失是吧，摘要怎么寫呢，寫個啥呢，

這個做壞賬的意義，我看了一下是有條件的，那這種可以做嗎，

而且我看是應收賬款做壞賬，到時我這個是預付賬款，做壞賬合適嗎

?你好 ； 可以的； 預付賬款 是 算資產類里面的； 你們 預付款；沒法收回來就是壞賬的??

老師，那還有我舉個例子，還是我公司實例 。 我公司有多家公司，老板從公戶預付給這些供應商公司幾萬的，最高的有一筆是66120，這些也都要不回來了，做壞賬金額怕太大了。還有其他辦法處理嗎

?你好 ；? ? ? ? ? 是的；? ?走壞賬哈； 不管 你金額多大； 確實收不回來的；? 對方就是不愿意支付的； 走壞賬處理哈；? 匯算調整? ?

這種情況下匯算清繳調整是調整到哪里匯算報表是不是專門有一欄里填寫壞賬。意思就是指不能稅前扣除，是嗎。

?你好1； 是的。 到時有納稅調整表 去調增 的??

好的，那到時候納稅調整的時候我在咨詢老師。 還有就是負債類的賬務，比如我們應付賬款里有幾筆把錢付出去，對方供應商不提供發票，怎么處理呢。

還有預收賬款也有掛的余額，比如這個分錄，我們給對方開發票58333.3 對方給我們打款打了58833.3，對方多打了500元，這500元對方沒打算要，不要了，可我賬面上還有余額500，我要怎么處理，

?你好 ；? 意思對方給你多打款了。你退的；? 借預收賬款貸營業外收入? ?

應該退，但是沒有給對方退，老板沒有打算給對方退錢，多打了就多打了。對方也不要了。我怎么做分錄 做平呢 就是多打錢不退了。

你好1；? 沒有退走? ?? 借預收賬款貸營業外收入? ?

我剛才那筆壞賬支出的摘要欄要怎么寫，寫什么呢，

這筆壞賬分錄和營業外收入分錄下面附件附什么呢，

?你好；摘要寫應收賬款無法收回來? 走壞賬處理 ；? ? ? ?都是寫情況說明 分別讓老板簽字做附件處理? ?

那比如負債類的賬務，我們應付賬款里有幾筆把錢付出去，對方供應商不提供發票，怎么處理呢。