你好，老師，請問一下，我每次收到進項發票都是借 原材料 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額，貸：應付賬款。然后比如月末沒有銷項發票開出去，我就沒有去認證進項發票，這樣一來時間久了，就會產生財務報表應交稅費是負數，負數金額就是待認證進項稅額，那這樣報表有沒有問題，會不會產生預警
你好。不會預警，正常的學員
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有一筆費用，專票來了發現不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出） 【我們公司是先做賬后認證的。發票暫時還沒認證。那發票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。
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老師中午好，請教一個問題：我當月收到的進項發票沒有抵扣，因為庫存多進項也就多出來很多，我所有商品入庫的時候會計分錄是，借記庫存商品和應交增值稅-待抵扣進項稅額，然后每月實際認證發票的時候，借記應交增值稅-進項稅額，貸記待抵扣進項稅額，，，，月末資產負債表里應交稅費是負數，就是我進項沒有抵扣的，我這樣步驟對嗎
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老師，你看一下發票認證分錄對不對，最后一筆轉出未交增值稅我沒有做，有沒有問題 發票入賬時， 借：原材料/管理費用等 應交稅費—待認證進項稅額 貸：預付賬款 認證發票： 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 貸：應交稅費—待認證進項稅額 月底做一筆分錄： 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
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老師，請問當月認證了增值稅發票，會計分錄應該是不是這樣 借：應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅待認證進項 還是就是當時有銷項稅額，需要做進項稅額轉出嗎，怎么做賬？
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你好，老師，請問一下，我每次收到進項發票都是借 原材料 應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額，貸：應付賬款。然后比如月末沒有銷項發票開出去，我就沒有去認證進項發票，這樣一來時間久了，就會產生財務報表應交稅費是負數，負數金額就是待認證進項稅額，那這樣報表有沒有問題，會不會產生預警
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老師為什么貨款當日結清，還要先記應收賬款呢
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可以做到銷售費用-材料費嗎這個科目嗎
粵公網安備 44030002003870號
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那為什么有些人說，直接收到進項發票，直接寫應交稅費-進項稅額 不管有沒有認證抵扣。這樣可以嗎
兩種方式都可以的
那如果第二種的話，那我都不知道還有多少進項未抵扣
是的，沒有第一種嚴謹
謝謝老師
不客氣，周末愉快，學員
你好，老師，再請問一下，我們公司是銷售瀝青混凝土的，然后價格都是包括運輸費，送到他們工地去，那我們支付給車隊運輸費要記錄什么科目。
記入銷售費用，學員
那我們購買材料進來，發生的運輸費是要記錄什么科目，計入成本嗎
記入成本的，學員，這個
謝謝老師
不客氣，祝你工作順利