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企業所得稅季報時,風險提示信息為“1.《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》第2行第2列:“賬載折舊/攤銷金額”:【0】元;2.第2行第2列“賬載折舊\\攤銷金額”,填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產,會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。一般不為0,請核實。”請問這個有關系嗎?謝謝!

2022-07-09 10:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-07-09 10:55

你好,如果你公司沒有固定資產的話0就沒有關系

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你好,如果你公司沒有固定資產的話0就沒有關系
2022-07-09
同學,你好,如果你沒有,強行申報就行了
2021-10-22
你好,學員,這個意思就是會計上的賬載金額要有數據, 沒有數據的話,不符合稅務局系統邏輯
2023-10-21
對于季度所得稅申報中的《資產加速折舊、攤銷(扣除)優惠明細表》的填寫,第2行第2列“賬載折舊/攤銷金額”這一項是要求填報納稅人享受資產加速折舊、攤銷和一次性扣除優惠政策的資產,會計核算的本年資產折舊額、攤銷額。通常情況下,這一數值不應為0。 1.根據《企業所得稅申報事項目錄》,應正確區分加速折舊、攤銷(不含一次性扣除)和一次性扣除兩類優惠事項,并在相應的行次中進行填報。 2.如果同時發生多個優惠事項,可以增加行次進行填報,但每個事項僅能填報一次。 3.一項資產僅可適用一項優惠事項,不得重復填報。
2024-04-12
你好這個風險提示忽略,確實沒有話
2021-07-05
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