六、綜合分析題103.根據(jù)所給資料判斷對錯，并分析原因。103.A公司屬于增值稅一般納稅人企業(yè)，適用的增值稅稅率為13%。A公司發(fā)生的有關(guān)事項(xiàng)及會計(jì)處理如下：（金額單位：萬元）（1）2021年1月31日,A公司與一家全球大型連鎖零售店簽訂了一項(xiàng)合同，向該零售店銷售商品，合同期限為2年。該零售商承諾，在合同期限內(nèi)每年以約定價(jià)格購買至少價(jià)值1000萬元的產(chǎn)品。合同同時約定，A公司需在合同開始時向該零售商支付10萬元的不可退回款項(xiàng)，該款項(xiàng)旨在就零售商需更改貨架以使其適合放置A公司產(chǎn)品而作出補(bǔ)償。2021年1月A公司銷售給該零售店商品的金額為100萬元(不含增值稅)。A公司確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入100萬元。（2）上述2021年1月向大型連鎖零售店銷售商品金額100萬元商品的成本為50萬元。A公司結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本50萬元。賬務(wù)處理為：借：主營業(yè)務(wù)成本50貸：庫存商品50（3）2021年3月，A公司與客戶簽訂合同，向其銷售甲、乙兩種商品，甲種商品的單獨(dú)售價(jià)為600萬元，乙種商品的單獨(dú)售價(jià)為2400萬元，合同價(jià)款為2500萬元。合同約定甲商品于合同開始日交付
同學(xué)你好，這里存在A公司應(yīng)付客戶對價(jià)10萬元，則A公司第一個月應(yīng)確認(rèn)收入=100-10*100/1000=99，而不是100
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你好老師，我企業(yè)沒用運(yùn)營，自然人電子稅務(wù)扣繳端能不能個人所得稅申報(bào)零？
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我們上個月主營業(yè)務(wù)應(yīng)收銷項(xiàng)是54348元。增值稅是6252.43元，主營業(yè)務(wù)成本是48095.58元，增值稅6252.42元，這個申報(bào)對嗎？
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企業(yè)所得稅年報(bào)中工資支出中的賬載金額和實(shí)際發(fā)放金額的年限是怎么界定的，比如我24.1-24.12計(jì)提50000元工資 但實(shí)際發(fā)放43000 該怎么填
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老師您好，公司小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，融資租入的固定資產(chǎn)，比如開始入賬時 借：固定資產(chǎn)-融資租入設(shè)備，應(yīng)交稅費(fèi)-（進(jìn)項(xiàng)），貸：應(yīng)付賬款，那么后期還款開具利息發(fā)票的分錄怎么寫分錄呢
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劉艷紅老師，您好！ 今天有時間嗎？ 需要請教一下您
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你好，老師 請問匯算清繳需要做哪些調(diào)整？
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老師，在進(jìn)項(xiàng)增值稅額很多的情況下怎么可以交點(diǎn)增值稅，就是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有一張，和之前留底的
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老師，進(jìn)項(xiàng)留底稅額必須要用嗎？我們公司想要繳納增值稅，這個月進(jìn)項(xiàng)有留底，我們不遠(yuǎn)留底嗎？
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老師公司請的兼職怎么繳納個稅
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老師你好 請問匯算清繳需要調(diào)整哪些？
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