小規模企業去年做的暫估成本，現在所得稅匯算清繳前還是沒有取得發票，這樣我要做納稅填增，把這個所得稅補繳上，那我后面的這個賬務怎么處理？這個暫估成本怎么弄？
您得把這成本的反沖掉，可以借應付賬款暫估貸主營業務成本。
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鄒老師：小規模企業 ，季度暫估成本，根據2011年34號文的第6條，暫估成本費用可以在所得稅季度預繳時稅前扣除，那么在做暫估成本時，是不是季度萬結轉到主營業務成本？如果在明年匯算清繳前取得這部分發票，需要做賬務處理嗎？
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小規模企業去年做的暫估成本，現在所得稅匯算清繳前還是沒有取得發票，這樣我要做納稅填增，把這個所得稅補繳上，那我后面的這個賬務怎么處理？這個暫估成本怎么弄？
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之前暫估了成本，現在匯算清繳時要把暫估的成本沖掉補交企業所得稅，那需要調整財務報表嗎，怎么做賬務處理
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請問老師我賬上有22年暫估成本6萬，以前會計上年度匯算清繳沒沖，我現在做23年的匯算清繳可以把這個暫估沖掉嗎，怎么做分錄？怎么報填23年年報所得稅表？
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老師問你個問題，就是去年年底開出銷售發票320萬，因為是年底最后幾天，就暫估了這個項目的成本250萬，然后企業所得稅也按照這個暫估后交了，目前是這個項目不做了，需要沖紅這個320萬，這個成本自然也就沒有了，目前面臨企業所得稅匯繳了，那這項目不做了暫估成本自然沒有了，那我這種情況我該怎么做匯算清繳？
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老師，我們是供應鏈企業，專門給大學食堂配送蔬菜和肉。我想問一下，項目上4月份有一天去學校詢價，用的是某個員工的車子，領導說是給那個員工100元，相當于是那一天的加油補貼吧。我們是5月份發4月份工資，這個100元我可不可以做在4月工資表里，給這個員工以加油補貼的形式發給他？不過這個加油補貼，只是那一天的，不是每個月固定的補貼。這種情況不經常發生，是偶爾發生的，偶爾會用到員工的車子
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因為是跨年了，所以說，咱得借應付賬款暫估 貸利潤分配未分配利潤，這是小企業會計準則的做法。
把暫估這個成本做到這個月里是吧？
你好，對的，做到這個月份就可以的，然后按照借應付賬款暫估貸利潤分配未分配利潤。
很多年前做了應付賬款暫估的，但是沒有做主營業務成本，這樣未分配利潤過高怎么調整？
你好，未分配利潤過高，這個正常來說他也沒有什么影響的。