老師我上個(gè)月申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，忘記把資產(chǎn)總額那里換算成萬元，直接就把資產(chǎn)總額全部填進(jìn)去，就沒有按小微企業(yè)的稅率計(jì)算，而是按25%的稅率計(jì)算申報(bào)的，沒有享受小微企業(yè)延緩繳納的政策，直接就是申報(bào)后就扣款了，過了申報(bào)期我才去稅局大廳更正的申報(bào)，可是那個(gè)稅費(fèi)已經(jīng)扣繳就不可能再退回來，那等匯算清繳的時(shí)候可以把多繳的稅費(fèi)退回來嗎？這個(gè)要怎么處理

老師您好，我我想咨詢一下我們大概15年的時(shí)候，有一筆出口退稅的外貿(mào)交易，當(dāng)時(shí)在辦理出口退稅時(shí)因?yàn)閷Τ隹谕硕惖臅r(shí)間把握的不是很清楚，我們?nèi)ザ惥洲k理的時(shí)候窗口的老師也沒有提醒我們這個(gè)稅是可以抵扣的，所以當(dāng)時(shí)把本應(yīng)該出口退稅的金額做了進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)本來應(yīng)該在增值稅附列資料2里面的應(yīng)做其他進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那一欄的，結(jié)果填成了免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，導(dǎo)致增值稅申報(bào)表和出口退稅申報(bào)表上有差額，今年由于金四的上線，稅務(wù)局的老師聯(lián)系我們，說讓我們把免抵退不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額填紅字，就可以了。所以我想問一下，我現(xiàn)在是不是可以去稅務(wù)局把15年的出口退稅及增值稅的申報(bào)表做更正之后，那筆被轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額又可以抵扣了是嗎？

老師您 好，請教一下，匯算清繳退稅的事情， 21年匯算清繳申報(bào)表，我已申報(bào)成功了，現(xiàn)在我要進(jìn)電子稅務(wù)局里面申請退稅，我們可退稅的金額是100萬元，第四季度享受了緩繳，緩繳的金額是30萬元，那我在填寫退稅申請表時(shí)，退稅方式我選擇的是”先抵后退“，稅費(fèi)尚余可退抵金額是”100萬元“，這個(gè)金額是系統(tǒng)自動(dòng)跑出來的，現(xiàn)在的問題是，本次退抵稅費(fèi)額這一欄，我要怎么填寫呀，我填的是30萬元，還是填寫70萬元（100-30）呢

老師您好，請問去年企業(yè)所得稅匯繳清算中，研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除有填寫50萬元，已100%扣除，但企業(yè)利潤是20萬，之前有預(yù)繳企業(yè)所得稅，所以為了不麻煩，所以在調(diào)增其他上填寫了是100萬元，使?fàn)I業(yè)利潤有金額，不用退稅。如果后期稅務(wù)有調(diào)查，加計(jì)扣除不能填寫50萬，只可以填寫20萬，那我需要調(diào)整企業(yè)所得稅報(bào)表，是修改加計(jì)扣除項(xiàng)，那調(diào)增的那一塊我可以相繼調(diào)整嗎？還是只能調(diào)整加計(jì)扣除這一欄

各位老師大家好，以前公司的賬務(wù)是代賬公司在代，然后我才看了一下，2023年全年開票總金額為49萬元，人有在電子系統(tǒng)里面收入是120萬元報(bào)的，然后人家的賬務(wù)里面是71萬元，然后最后一個(gè)季度開票金額是17萬元但是人家報(bào)的是39萬元，原本是不繳增值稅的，后面因?yàn)樯陥?bào)的問題，交納了3990元的增值稅，現(xiàn)在這些把賬務(wù)調(diào)回來，在做匯算清繳的時(shí)候能退回來嗎