你好,這個只能你發生應納稅額時抵扣掉
增值稅附加稅申報表主超里面的一般項目里面有一個上期留抵退稅2.41元,期末留抵稅額2.41元,怎么把這個消除掉,我們一般項目現在沒發生數,我們現在走的是即征即退項目!也就是說我們公司沒有即征即退前,一般項目下面有個小尾巴進賬稅沒有抵扣完!張把一般項目下的留抵2.41怎么轉出
老師,我們公司是制造業公司,8月份發生有即征即退業務,是嵌入式軟件的,然后我再申報8月份增值稅時,按照分攤比例算出來的結果是,申報表一般項目,出現進項大于銷項,有133萬的留抵稅,即征即退項目要交增值稅160萬,現在我有以下幾個問題點,1.這個133萬的留抵稅我可以申請退稅嗎?2.如果我申請留抵稅退稅的話,后面我還能在申請160萬的即征即退項目的退稅嗎?3如果我不申請進項留抵退稅,我想抵9月份的銷項稅的話,可以抵嗎,抵了之后可以申請即征即退項目的稅嗎
老師,我們公司以前有幾百的留底稅,現在公司項目都是即征即退項目。申報表里我把以前的那些留抵稅給進項稅額轉出了,賬套里一直掛在進項稅里的,現在轉出分錄,以后都不用這個留抵稅了,分錄該怎么做呢?
請問老師,我們有個公司享受即征即退增值稅,現在發現2019年有一筆進項發票屬于即征即退項目的,但是抵在一般項目了,增值稅已退,那就相當于退多了嘛,那我現在應該怎么處理?去更正申報嗎?
老師我們是嵌入式軟件,填寫申報表時分別核算一般項目和即征即退項目,一般項目進項稅額26334.85,即征即退是553.53,一般項目銷項稅額是25791.93,即征即退項目10458.51,這樣一來七月申報表一般項目就留底542.92,即征即退這邊就要交增值稅9904.98。那么我在七月份怎么做增值稅的賬務處理 賬面上沒有區分一般項目和即征即退進項銷項
老師,收到法人轉進來的投資款,除了做這個分錄: 借:銀行存款 貸:實收資本 還需要做其他分錄嗎?比如印花稅怎么體現呢?
老師,24年收到發票未支付,25年才支付 支付后,裝訂憑證,是否要在支付憑證后面,再附一次24年收到的發票?
有勞務資質的勞務分包公司接了一個包工包料的活,能干嗎,合規嗎?
增值稅計算方法怎么看是屬于簡易計稅方法?
做會計需要給公司制定財務規章制度嗎?
去年漏做了一筆收入,在做匯算年報提交系統提示收入比對異常,核實后發現24年漏做了一筆收入,這種情況應該怎么處理?
我購買了399的課程,怎樣入群學習?
度納稅由報主表(2024年版) 您當期申報數據與上年營業收入申報數據差異變化在50%以上,本年營業收 入[3533876.15]、上年營業收入[0],請您核實申報數據是否正確。 您單位本所屬期申報增值稅收入7202376.15元,如與本項金額存在差異,請 項目 確認申報數據是否準確。 金額 收入3,533,876.15我的增值稅申報表收入就是這個數,為什么顯示這個 成本:3,251,166.06
小鎖老師,沒用系統前的找不到了
對方4月份給我開了一張1000(含稅)元的發票,我5月份才做4月份的賬,4月份還沒結賬,對方今天把發票沖紅了,并開具了負數發票-1000給我們公司,負數發票是5月份才開具過來的,現在我不懂怎么處理。就是說正數1000元發票是4月份的,負數發票是-1000是5月份開具過來的,如何做賬務處理
這2.41怎么抵扣啊,開發票嗎,開發票選擇不即征即退
對,就是你只有需要繳納稅金時才能抵扣掉
實際業務都是即征即退項目,沒有一般項目現在,就一直掛著,能直接進賬稅額轉出嗎
對,要不你就進項稅額轉出,要不就等著以后有稅款消除
進賬稅額轉出吧,科目怎么做
借費用,(你看看這筆進項怎么產生的對應科目)、 貸進項稅額轉出