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增值稅附加稅申報表主超里面的一般項目里面有一個上期留抵退稅2.41元,期末留抵稅額2.41元,怎么把這個消除掉,我們一般項目現在沒發生數,我們現在走的是即征即退項目!也就是說我們公司沒有即征即退前,一般項目下面有個小尾巴進賬稅沒有抵扣完!張把一般項目下的留抵2.41怎么轉出

2022-05-09 09:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-09 09:02

你好,這個只能你發生應納稅額時抵扣掉

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快賬用戶9028 追問 2022-05-09 09:04

這2.41怎么抵扣啊,開發票嗎,開發票選擇不即征即退

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齊紅老師 解答 2022-05-09 09:58

對,就是你只有需要繳納稅金時才能抵扣掉

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快賬用戶9028 追問 2022-05-09 10:00

實際業務都是即征即退項目,沒有一般項目現在,就一直掛著,能直接進賬稅額轉出嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-09 10:34

對,要不你就進項稅額轉出,要不就等著以后有稅款消除

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快賬用戶9028 追問 2022-05-09 10:34

進賬稅額轉出吧,科目怎么做

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齊紅老師 解答 2022-05-09 10:52

借費用,(你看看這筆進項怎么產生的對應科目)、 貸進項稅額轉出

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相關問題討論
你好,這個只能你發生應納稅額時抵扣掉
2022-05-09
你好,看我給你發的圖片的呢
2024-10-17
您好 申報表現在是9904.98 申報表的金額大于賬上需要繳稅的金額 對么
2024-10-17
同學你好 是要進項轉出嗎
2024-01-02
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