可是小財務軟件并沒有這個科目呢

最好用利潤分配未分配利潤。

直接借：利潤分配未分配 貸，所得稅？

你好，具體的調整什么業務的。

之前是借：所得稅 貸，銀行存款，所得稅和申報的有差，是這個科目錯了，應該是應交稅款-應交所得稅。

借其他應付款貸利潤，分配未分配利潤，這個是紅沖上面的分錄，記第一個分錄 錢沒有退回來，不用做銀行存款，用了其他應付款來代替 然后再做一個正確的借利潤分配，未分配利潤貸應交稅費、企業所得稅， 借應交稅費、企業所得稅貸其他應付款

是我科目做錯了，錢沒錯，應該交的

計提的時候是借：所得稅，貸，應交稅款-應交所得稅，交錢的時候，做的是，借：所得稅，貸，銀存。

上面的分錄我給你寫了，這個就是調整的

哪一個沒看懂？你能寫一下嗎？

你寫的我沒看懂，怎么還用其他應付款

我感覺簡單的被你寫出來的反而是復雜的了

那你之前借所得稅費用貸銀行存款，紅沖的話是不是借銀行存款貸利潤，分配未分配利潤。

錢沒有退回來，用一個往來科目代替一下。

這跟錢沒關系啊，就是分錄做錯了而已，我的意思是這個21年做的分錄，財務軟件上沒有以前年度損益，我就單純的沖個借方：所得稅那個科目，怎么做

對的，那你借其他應付款貸利潤分配未分配利潤，這個能看懂嗎？這個是紅沖你之前做錯的分錄。 然后再做一個正確的，借利潤分配未分配利潤貸應交稅費、企業所得稅，這個是計提的， 借應交稅費企業所得稅貸其他應付款，這個是紅沖其他應付款的。

就是分錄多，其實都是很好理解的。

沒有簡單點的？一筆分錄做的，我認為直接借：利潤分配未分配，貸：所得稅就可以了吧

那我還是返回改下賬吧