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老師,我月末做了結轉增值稅,進項大于銷項,最后是借方應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅,有留抵稅,那我本期應該怎么做會計分錄呢?

2022-04-25 16:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-25 16:27

您好 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅

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快賬用戶5735 追問 2022-04-25 16:30

也有的老師說是貸方:轉出多交增值稅

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齊紅老師 解答 2022-04-25 16:31

這個也不是您交出去的啊?

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你本期需要交納增值稅嗎
2022-04-25
您好 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
2022-04-25
?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 如果銷項大于進項 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅未交增值稅 如果銷項小于進項 借應交稅費應交增值稅未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2024-01-11
?你好? 是的? ?結轉進項時 借:應交稅費一應交增值稅一 轉出未交增值稅 貸:應交稅費一應交增值稅一進項稅額 結轉銷項時 借:應交稅費- 應交增值稅一 銷項稅額 貸:應交稅費一應交增值稅一轉出未交增值稅 ? 如果轉出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;?
2021-01-12
可以的,可以這么做的
2024-07-31
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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