老師 小規模納稅人每個月銷售計提的增值稅，一個季度沒有達到起征點，對已計提的增值稅怎么做賬務處理？
借應交稅費應交增值稅貸營業外收入季度末的那個月結轉。
-
Q
老師，按季度申報的小規模納稅人，在本季度的第一個月有異地預繳了增值稅及附加稅，個人所得稅和企業所得稅，到季末末達到起征點，是免征稅的，那么已預繳了的稅季末該怎么做賬務處理
-
Q
老師 小規模納稅人每個月銷售計提的增值稅，一個季度沒有達到起征點，對已計提的增值稅怎么做賬務處理？
-
Q
老師，你好，小規模納稅人增值稅沒有達到起征點，計提的增值稅怎么處理，在什么時候處理？
-
Q
老師 小規模納稅人一個季度收入未達到起征點，計提的應交稅費—未交增值稅 季度末應該做什么分錄呢
-
Q
老師好，請問小規模納稅人每個季度未達起征點不交增值稅，貸方的增值稅應該怎么處理，怎么做分錄？
熱門問答 更多>
-
申報個稅的時候專項扣除要怎么操作，然后需要注意哪些？
-
你好，我們是國際貨物運輸代理企業，現在有些付給國外司機的運費？這個我要以什么形式入賬。
-
老師，25年1月份支付公司25年1--12月份，場地租賃費14萬 借：長期待攤 14萬 貸：銀行存款14萬 借：管理費用-場地租賃費1.1666 貸：長期待攤：1.1666 這樣對不對？
-
你好，老師，我公司收到稅務局電話，是說做納稅評估，也不是專管員，說要看一下賬，我們問了他們也沒說要準備啥，就說到時候他們要什么我們在提供就行。像這種情況我們還是第一次遇到，一般稅務局會看什么，我們需要準備什么。我們是一家銷售商品的公司。
-
老師，對方幫我公司做勞務含貨款，支付的草坪款，銀行存款支付了10萬，但是沒有開發票給我，我要怎么做分錄？
-
固定資產為0，車輛加油費可以計入交通費嗎
-
老師，收到法人轉進來的投資款，除了做這個分錄： 借：銀行存款 貸：實收資本 還需要做其他分錄嗎？比如印花稅怎么體現呢？
-
老師，24年收到發票未支付，25年才支付 支付后，裝訂憑證，是否要在支付憑證后面，再附一次24年收到的發票？
-
有勞務資質的勞務分包公司接了一個包工包料的活，能干嗎，合規嗎？
-
增值稅計算方法怎么看是屬于簡易計稅方法？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
一般納稅人本月計提的增值稅，進項大于銷項，月末賬務怎么處理呢？
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項
好的 謝謝老師
老師 我單位的老會計跟我說，小規模納稅人在計提增值稅時用貸：應交稅費—未交增值稅 對嗎
好小規模的，用應交稅費應交增值稅這一個就可以的，需要交稅的，借銀行存款貸主營業務收入應交稅費應交增值稅，確認這個收入之后繳納的借應交稅費應交增值稅，貸銀行存款，她不需要結轉，也不需要集體。
好的 謝謝老師
不是客氣，工作愉快