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老師,有銷項,有進項,有預交的外經證,增值稅是不是銷?進?預交的=增值稅,再算附加?還是銷?進=增值稅,增值稅-預交再算附加

2022-03-23 16:22
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-23 16:23

同學你好 是銷?進=增值稅,增值稅-預交再算附加

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快賬用戶1746 追問 2022-03-23 16:24

比如銷項是208216.46,進是148079.2,預交的是56554.88應該怎么算老師

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齊紅老師 解答 2022-03-23 16:28

同學你好,應交增值稅=208216.46-148079.2-56554.88 附加稅按實繳的增值稅為基數計算;

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快賬用戶1746 追問 2022-03-23 16:47

老師,外經證抵扣的話只抵扣增值稅?附加抵扣嗎

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齊紅老師 解答 2022-03-23 18:04

同學你好,因為預繳部分抵了增值部,所以相當于計算附加稅的基數也變小了

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同學你好 是銷?進=增值稅,增值稅-預交再算附加
2022-03-23
同學你好 銷項?進項?預繳的增值稅=應繳的稅金 再算附加稅,再減去預繳的企業所得稅和印花稅
2021-03-01
您好 請問是算哪個稅種
2020-08-24
是的,就是你說的那樣子的,交增值稅時才加計抵減
2023-05-29
應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出)-加計抵減-上月留抵?簡易計稅
2023-02-03
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