但孤獨的也是人工費的嗎？

暫估的也是人工費的嗎？

去年3月份暫估的是主營業(yè)務(wù)成本-暫估

這個是勞務(wù)公司，我就3月份沖回暫估用人員工資沖，這個21年匯算清繳我不知道這個需不需要調(diào)增

你好，需要調(diào)燈的，你的暫估的成本調(diào)增，然后你的人工費在調(diào)減

分別在納稅調(diào)整明細表，還有職工薪酬明細表。

職工薪酬是調(diào)減沖暫估的3萬嗎？

你好，調(diào)減的金額是你二年發(fā)生的這些。

二二年有人工費是多少？

22年的人工只報了兩個月的1月計提發(fā)放33400，2月計提了28900，下月發(fā)放，不是直接按30000來調(diào)減職工薪酬嗎？

你好，填寫28900的。你發(fā)這些計提也是這些，需要填寫這個金額不能直接填寫3萬。

那我3月份紅字沖回暫估3萬后接著在3月寫分錄計提工資這個是計提3月份的工資，借：主營業(yè)務(wù)成本暫估，管理費用-職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，4月再發(fā)放就按借：應(yīng)付職工薪酬職工工資 貸：其他應(yīng)付款，這個有問題嗎？

你好，這個主營業(yè)務(wù)成本應(yīng)該改成以前年度損益。

是用的小企業(yè)會計準則，能用這個科目嗎？

你好，用利潤分配未分配利潤這個科目來代替的。

具體的是該怎么來處理這個沖回30000的暫估成本？

當時暫估的分錄是怎么做的？

借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款

這個是我做在3月份的分錄，我不知道對不對，計提工資的管理費用需要根據(jù)3月份的計提工資表來寫

借其他應(yīng)付款 貸，以前年度損益調(diào)整， 借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)付職工薪酬，工資 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸其他應(yīng)付款。

我這樣寫不對是嗎？以前年度損益調(diào)整這個科目小企業(yè)會計制度沒有

沒有以前年度損益調(diào)整的，用利潤分配未分配利潤來代替就可以的。

這兩個科目可以通用的。

那這個沖回的是用分錄是主營業(yè)務(wù)成本，老師給的分錄看不懂