如果次月發(fā)放上個月的工資，并且繳納社保在后，發(fā)放工資在前，會計分錄是不是上個月應該計提 借：管理費用，銷售費用等(應發(fā)工資數(shù)) 貸：應付職工薪酬----工資 本月發(fā)放工資的時候為 借：應付職工薪酬——工資 貸：銀行存款 其他應付款----社保個人部分 繳納社保的時候 借：管理費用——社保公司部分 其他應付款——社保個人部分 貸：銀行存款

8月工資是10000 （未扣除個稅，保險）計提 借：管理費用 10000 貸:應付工資 1000 9月實際發(fā)的時候是 借 應付工資 10000 貸 應交稅金-個稅 其他應付款 -保險 銀行存款 對嗎?

計提工資，借管理費用工資，貸應付工資，實際發(fā)放時，借應付工資，貸銀行存款，貸其他應收款代扣社保，貸應交個稅，但是上一個月多扣了個稅，2月發(fā)工資時補了，但是2月沒有沖銷，3月發(fā)現(xiàn)了，請問如何寫分錄

2月份工資表里，有一個員工個稅少扣，在三月份發(fā)放2月份工資的時候，做了其他應收， 借：應付職工薪酬 借：其他應收款 貸：銀行存款 貸：其他應收社保 貸：其他應收公積金 貸：個稅 少扣的這部分個稅，在做三月份的工資時在工資表中剪掉了這一部分，3月份計提工資是按減掉后工資計提的，4月份發(fā)三月份工資的時候怎么沖掉其他應收那部分

老師，按這個工資表要按應發(fā)工資做計提，實發(fā)工資發(fā)放，分錄借：制造費用-工資 540575+26410=566985，貸：應付工資 566985，發(fā)放時借應付工資 566985，貸：銀行存款 533214 ，貸其他應收款-代扣社保26410，貸應交個人所得稅 6797，貸其他應收款-借支104，貸，其他應收款-水電290，貸其他應收款-伙食168，這樣才能做平衡，但我看到別人做發(fā)放工資時就只做發(fā)放時借應付工資，貸：銀行存款 ，貸其他應收款-代扣社保，貸應交個人所得稅，但這樣做的話應付工資怎么能做平呢?