你好，老師。發票開票日期是2021年12月，金額1萬，運費專用發票。我當年未計提沒做賬。今年2月收到發票，怎么做賬。做費用的話今年能所得稅扣除嗎。去年單位虧損。所得稅匯算申報也已經完成了。
同學可以正常做費用在1月份
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老師，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租賃費去年已經支付，少支付了一萬，和對方欠我公司的費用抵消了，去年沒有開發票，今年才開上發票，我所得稅匯算已經把去年下半年的租賃費調整了，我現在應該怎么記賬，要做以前年度損益調整嗎？發票金額是10萬多一年
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你好，老師。發票開票日期是2021年12月，金額1萬，運費專用發票。我當年未計提沒做賬。今年2月收到發票，怎么做賬。做費用的話今年能所得稅扣除嗎。去年單位虧損。所得稅匯算申報也已經完成了。
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你好 我是新手兼門外漢 12月的時候收到一筆貨款 當時做的是預收賬款 沒有開票 然后1月份才開票確認收入 去年公司利潤是負數 沒有繳納所得稅 匯算清繳還沒做 那我要怎么做賬 怎么改報表可以把筆收入放到去年 不然今年的話所得稅就要多繳了 然后當時過了申報期老板才說發年終獎 所以也沒計提 要怎么處理呢
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老師，你好。去年我們單位有研發費用，但是沒有入賬。今年做所得稅匯算清繳時，做了所得稅加計扣除，能退回所得稅。去年的研發費用都是費用化，都應該轉到成本里。請問這月需要做什么會計處理？
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老師，有一筆去年12月的費用5萬元當時已經入賬做費用，今年所得稅匯算清繳前發票未回，做了納稅調增交了所得稅，但是這筆發票今年11月份回來了，我應該怎么做賬？
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這道題的D選項，在明顯微小錯報臨界值處已經提到組成部分注冊會計師需要將組成部分財務信息中識別出的超過這個臨界值的錯報通報給集團項目組
粵公網安備 44030002003870號
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那正常做費用2022年能所得稅扣除嗎。
我們是小企業會計準則。這不屬于跨年發票了嗎
是的，算2022年費用扣除
12月的發票，實操中，1月份入賬匯算的時候是可以解釋的
以前年度開的費用發票不是不可以當年扣除么。
是，但是隔月可以解釋
匯算清繳的時候我還不知道有這個發票，也沒處理這個發票，那我就正常做飯今年1月份是嗎。那像這種情況，隔多久不能入賬呢。
是的，盡量不要，如果隔月最后一個月可以解釋下，發票未到，其他不建議
有一個客戶要我紅沖去年給她開的貨物增值稅專用發票，今年能紅沖吧，也能所得稅扣除對嗎
可以的，可以操作，但是盡量不要，原因是什么呢？
客戶不想要發票了。就是不開了
不需要發票不開是不符合稅務實質的，不建議操作