21年買的保險，進項票認證了，入賬借管理費用，應交稅費進項，貸現金，22年1月開紅字信息表，對方開了紅字發票，銀行收到退款，但是扣了一部分，分錄借以前年度損益負數，應交稅費進項轉出，貸什么呀，不會寫分錄，還有21年入賬的發票聯用給對方嗎
你好，21年的發票不用給對方，貸方是銀行存款貸方負數，因為銀行收到存款了，或者您直接把銀行做到借方
-
Q
21年12月開的專票，45000元，這里面有2.5萬，是屬于22年1月份的，甲方要22年再付款，現在退回來了，要重開一個2萬的。這個分錄哪種是對的。 ①原分錄反方向做。 借主營業務收入 應交稅費-應交增值稅銷項 貸應收賬款 ②是原分錄紅字沖回？ 借應收賬款（紅字） 貸主營業務收入（紅字） 應交稅費-應交增值稅銷項（紅字）？ ③是不放主營業務收入，放以前年度損益調整。 請問正確的分錄如何寫。21年計提的所得稅是否需要更改？
-
Q
21年買的保險，進項票認證了，入賬借管理費用，應交稅費進項，貸現金，22年1月開紅字信息表，對方開了紅字發票，銀行收到退款，但是扣了一部分，分錄借以前年度損益負數，應交稅費進項轉出，貸什么呀，不會寫分錄，還有21年入賬的發票聯用給對方嗎
-
Q
去年認證保險今年對方給開紅字發票，銀行收款，扣一部分，這種情況所有分錄怎么寫，借以前年度損益-3740.14，借應交稅費進項轉出-224.41貸銀行-3500營業外支出464.55，當時入的是進項稅額，現在進項稅額轉出，分錄該怎么轉，轉到未交增值稅，還得入到未分配利潤整體分錄有點亂
-
Q
21年買的保險費，付了3964.55，22年1月退保，退回32335.27，進項發票開的3964.55，紅字發票1月沖的票也是3964.55，申報增值稅是進項轉出224.4611月分錄如何寫，當時是現金付的，現在是銀行退回的，差一部分是保險公司扣的錢，21年記的管理費用保險費，進項稅額，現金，現在是進項轉出，對方給開的紅沖發票，自己這邊是紅字信息表，然后退款是銀行退的，扣了一部分，不開票
-
Q
這是我們21年客戶開的專票給我們的，但是這張發票因為結算問題她要退回去這張發票，我們抵扣了，也將發票開紅字信息表了，這個月我進項轉出，老師，看看我的會計分錄對不？ 借：以前年度損益調整 198019.8 貸：主營業務成本 198019.8 借：利潤分配－未分配利潤? 198019.8 貸：以前年度損益調整 198019.8 進項稅額轉出： 借：進項稅額轉出：1980.2 貸：進項稅額：1980.2 借：未交增值稅：1980.2 貸：進項稅額轉出 1980.2
熱門問答 更多>
-
你好，我想問一下，我開具紅字發票，可是我在紅字發票開具這個功能里，卻沒有找到我已經開出來的紅字發票，是為什么呢？
-
國內的貨物銷售給物流公司，這時不確認收入，以物流公司賣到國外的子公司，國外的銷售確認收入，會計怎么做賬
-
老師，所得稅匯算后的財務報表年報怎么填報，是按上年年報填，還是按調增，調減后，報
-
怎么把提問的問題刪了
-
小規模除了季報，平時不用報稅嗎？
-
老師 文化傳媒公司開票類目是什么
-
工商年報在哪里申報呀？
-
老師您好，就是平時只報一個人工資的，就是那種零申報的公司，也沒有交過稅，也沒有開過發票，注銷的話，怎么注銷？詳細的步驟是什么？
-
老師您好！收到的政府補貼可以沖減對應的費用，我們收到保險類政府補助，但今年目前還沒有交過商業保險，也能沖減嗎？
-
老師，企業注銷的時候，賬面上的未分配利潤轉贈資本了之后，所有者權益合計是四十萬，但是未分配利潤為0了需要交稅嗎
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
當時是貸現金
現在有回單，這筆回單借銀行，貸什么，然后紅沖發票貸什么
現金這個和之前已經沒有關系，重要的是你現在是退到了銀行里
全的分錄怎么寫，還有幾百的營業外支出，退回來的比付的少，發票是沖之前開的
借以前年度損益負數，應交稅費進項轉出，貸銀行負數，營業外支出負數幾百嗎
你好，你的分錄邏輯沒錯，差額計入營業外支出即可
怎么寫，這種情況所有分錄，借以前年度損益-3740.14，借應交稅費進項轉出-224.41貸銀行-3500營業外支出464.55，
這個分錄對是嗎？還沒當時是進項稅額，現在是進項稅額轉出，后續分錄如何寫，這些都要放到未分配利潤，整體的分錄怎么寫啊
分錄寫的正確哦，相信自己，加油哦
后續涉及的分錄怎么寫，不得轉到未交增值稅，還有未分配利潤
不用轉未交在增值稅，進項要減去轉出金額計算， 一、“以前年度損益調整”科目應結轉至“利潤分配——未分配利潤”科目。 1、當以前年度損益調整為貸方余額時，會計分錄為： 借：以前年度損益調整? 貸：利潤分配——未分配利潤 2、當以前年度損益調整為借方余額時，會計分錄為： 借：利潤分配——未分配利潤? 貸：以前年度損益調整