你好，老師，請(qǐng)問一下，比如我們公司生產(chǎn)瀝青的，然后碎石發(fā)票嚴(yán)重不足，然后我去暫估碎石，我知道這個(gè)碎石發(fā)票到時(shí)候這個(gè)會(huì)沒有發(fā)票，那我還需要暫估嗎，如果不暫估這樣不是就沒有配比性了，那如果暫估了，有會(huì)一直掛應(yīng)付賬款-暫估款，這個(gè)也是虛擬的暫估，知道以后也取得不了發(fā)票，這個(gè)情況要怎么弄。
同學(xué)你好，如果知道沒有發(fā)票，就不需要暫估了。如果覺得沒有配比性的話，就暫做，后續(xù)匯算清繳調(diào)增處理就行了。
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你好，老師，請(qǐng)問一下，比如我公司7月份生產(chǎn)，8月份才能收到燃?xì)赓M(fèi)（主要材料）發(fā)票，那我7月份是不是要暫估天然氣，然后8月份結(jié)轉(zhuǎn)成本，那我7月份不知道用了多少天然氣要怎么暫估。我現(xiàn)在是等8月份收到7月份燃?xì)赓M(fèi)在借：制造費(fèi)用-天然氣，貸：應(yīng)付賬款 那這樣好像就不符合配比性原則，可以嗎，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則
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你好，老師，請(qǐng)問一下，比如我們公司生產(chǎn)瀝青的，然后碎石發(fā)票嚴(yán)重不足，然后我去暫估碎石，我知道這個(gè)碎石發(fā)票到時(shí)候這個(gè)會(huì)沒有發(fā)票，那我還需要暫估嗎，如果不暫估這樣不是就沒有配比性了，那如果暫估了，有會(huì)一直掛應(yīng)付賬款-暫估款，這個(gè)也是虛擬的暫估，知道以后也取得不了發(fā)票，這個(gè)情況要怎么弄。
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老師好，我們公司用的是u9，采購(gòu)原材料，發(fā)票沒來的時(shí)候，是先做的應(yīng)付暫估，然后發(fā)票來了，把暫估紅沖掉，做一個(gè)發(fā)票正確的應(yīng)付賬款，那么現(xiàn)在有一個(gè)問題我搞不太明白，如果在發(fā)票還未來的時(shí)候，倉(cāng)庫生產(chǎn)已經(jīng)把這個(gè)領(lǐng)料了，那么領(lǐng)料的金額不就是暫估的金額了嗎，那這樣的話成本也就會(huì)有問題了，請(qǐng)問這種情況都是怎么處理呢
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老師我們公司2022年匯算清繳時(shí)暫估沒有來的商品發(fā)票，然后做了納稅調(diào)增，這種情況下跟賬上未分配利潤(rùn)就不一樣了，還用調(diào)整賬吧，那個(gè)暫估商品當(dāng)初是借庫存商品貸應(yīng)付賬款-暫估款
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老師，我們做IT內(nèi)項(xiàng)目的，收入成本總是沒辦法匹配得了，比如，我們開票開了300萬，但對(duì)應(yīng)的向下游付款，會(huì)滯后非常多，甚至滯后到匯算清繳以后，所以我當(dāng)期即使暫估了成本，后期沒有收到下游的發(fā)票，這個(gè)暫估不是也得調(diào)增嗎？我這里該怎么操作合適？是不要暫估成本，還是暫估了，等匯算清繳調(diào)增？
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土地增值稅清算時(shí)，房款未交清的算不算已售房屋
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你好，我們公司有一款商品，去年會(huì)計(jì)賬上的數(shù)量為零，實(shí)際盤點(diǎn)數(shù)量也是零，但是今年發(fā)現(xiàn)去年漏盤了，兩箱貨物，意思就是多了兩項(xiàng)貨物，今年發(fā)現(xiàn)，而且今年把這兩項(xiàng)貨物賣出去了，請(qǐng)問會(huì)計(jì)應(yīng)該怎么做賬？因?yàn)闀?huì)計(jì)那里沒有庫存商品存余了，所以沒有辦法銷售
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老師，需要繳納印花稅嗎
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外協(xié)業(yè)務(wù)人員的提成如果要并入工資需不需要簽合同？跟簽合同的員工做在一張表上一同申報(bào)個(gè)稅嗎
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老師 一般納稅人注冊(cè)資金1000萬 實(shí)收資本415萬 轉(zhuǎn)讓35%股權(quán) 以3524000轉(zhuǎn)讓 申報(bào) 溢價(jià)為24000元 繳納個(gè)稅4800元 現(xiàn)在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)要繳納40多萬的個(gè)稅 怎么調(diào)整一下合適 可不可以 降低交易價(jià)至176萬
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老師，計(jì)提和繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)的分錄可以幫我寫一下嗎
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老師，個(gè)體戶2024的年工商年報(bào)，2024年第四季度有交經(jīng)營(yíng)所得（2025.01月申報(bào)），繳納的這筆經(jīng)營(yíng)所得，是在2024年填，還是2025年填
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老師你好，企業(yè)轉(zhuǎn)賬到代發(fā)業(yè)務(wù)資金過渡專戶，備注摘要是工資，怎么寫會(huì)計(jì)分錄啊
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代付工資還要拿明細(xì)給會(huì)計(jì)嗎？
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老師好，美金賬戶余額匯兌損益調(diào)整每月月底調(diào)整一次就可以吧？入賬的時(shí)候以當(dāng)月第一天的匯率入賬。還有房租水電沒有發(fā)票如果不納稅調(diào)增風(fēng)險(xiǎn)大嗎？本來企業(yè)是虧損狀態(tài)，調(diào)增后納稅所得額可能就需要交稅了，調(diào)整后的納稅所得額可以抵扣以前年度虧損嗎？前兩年賬是給代賬公司做的，房租水電沒有納稅調(diào)增
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如果暫估，后續(xù)匯算納稅調(diào)增處理我知道，只是賬上面不是一直掛應(yīng)付賬款-暫估款
同學(xué)你好，這個(gè)應(yīng)付賬款-暫估款，過幾年轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入處理。
那小企業(yè)有沒有說必須要暫估才行，可以不用暫估，不知道可以嗎
同學(xué)你好，小企業(yè)沒必要暫估的，沒有說必須暫估的。不用暫估，可以的。
我是小白會(huì)計(jì)一個(gè)，很多人跟我說要配比性，所以我都搞的暈頭轉(zhuǎn)向的
同學(xué)你好，小公司沒必要配比的。
那如果我暫估的話，不是匯算清繳納稅調(diào)增就多交企業(yè)所得稅，然后過幾年應(yīng)付賬款結(jié)轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，不是又交增值稅、企業(yè)所得稅等，這樣不是重復(fù)交稅了
同學(xué)你好，轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，不需要交增值稅，企業(yè)所得稅可以調(diào)減處理的。
為什么需要調(diào)減處理。21年去調(diào)增，25年去調(diào)減，這樣相當(dāng)于沒有交企業(yè)所得稅，是這個(gè)意思嗎
同學(xué)你好，因?yàn)檫@個(gè)應(yīng)付款原來調(diào)增了，后面再轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入的話，就要調(diào)減的。是這個(gè)意思。
我還是有點(diǎn)不明白，應(yīng)付款原來沒有發(fā)票就要納稅調(diào)增我明白，就是轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入，不是應(yīng)該不用納稅調(diào)減了。為什么還要調(diào)減
同學(xué)你好，不調(diào)減就虧了，就像你說的那樣，轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，不就白交企業(yè)所得稅了。
好，明白，小企業(yè)有沒有文件規(guī)定一定要配比性，如果沒有強(qiáng)制規(guī)定，我就不做暫估了。
同學(xué)你好，沒有文件規(guī)定的。
主要我們這個(gè)碎石是主要材料，占比會(huì)85%以上。然后其他主要材料發(fā)票又很多，那我能不能多結(jié)轉(zhuǎn)其他材料成本
同學(xué)你好，可以多結(jié)轉(zhuǎn)其他材料成本。