老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發行業。很多時候，貨已經收到了，但發票有沒有開回來，但商品當月就賣出去了。所以到月底發票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發票回來時就把這筆預估數沖紅。現在就出現了一個問題，例如8月的預估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當月就銷售出去并結轉到了成本里 借：主營業務成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應付賬款6000 這樣對沖后，發現賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數對不上，請問一下是什么原因？

年底我們利潤總額1000多萬，要繳納200多萬的所得稅，所以暫估了成本，待匯算清繳再調整。我現在年底做借庫存商品暫估，貸應付賬款暫估。借主營業務成本，貸庫存商品暫估。這部分純粹就是為了緩交所得稅的，所以也沒發票我2023年怎么做？

老師 2022年匯算清繳未做 22年暫估了一筆成本 2023年4年才到票 1.那應該把發票放到2022年呢 還是2023年 2.2022年分錄:借:庫存商品A—暫估 貸：應付賬款b公司-暫估 是這樣嗎

老師我們公司2022年匯算清繳時暫估沒有來的商品發票，然后做了納稅調增，這種情況下跟賬上未分配利潤就不一樣了，還用調整賬吧，那個暫估商品當初是借庫存商品貸應付賬款-暫估款

老師，我們是商貿行業，小規模納稅人。2022年末取得庫存商品，發票沒來，賬面暫估了，今年匯算清繳之前發票過來了，我是如下財務處理的： 取得商品時： 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款-暫估 10萬 結轉銷售成本： 借：主營業務成本 10 貸：庫存商品 10萬 期末結轉： 借：本年利潤 貸：主營業務成本 2023年取得發票，，發票與暫估無差異 借：借：庫存商品 - 10萬 貸：應付賬款-暫估 - 10萬 借：庫存商品 10萬 貸：應付賬款—某公司 10萬 —————— 請問結轉銷售成本和期末結轉的憑證需要紅沖嗎？另外23年取得的發票附在當月憑證后面嗎？還是附在22年暫估憑證后面