你好! 借:應收賬款 貸:主營業務收入 應交稅費-應交增值稅 借:應收賬款(負數) 貸:主營業務收入(負數) 退回來再 借:應收賬款(負數) 貸:應交稅費-應交增值稅(負數)
小規模納稅人5月份代開了增值稅專用發票,并繳納了稅費,發票于5月底作廢,稅費暫未退回。有關附加稅在當月憑證中需要作哪些分錄,用不用做計提附加稅分錄,稅費退回時的分錄是怎樣做的。
小規模,4月開了兩張專票,其中有一張9萬是要作廢的,但是當時在稅盤沒有點作廢,所以在7月的時候,本來作廢的那張專票就得交稅,7月也開了這張發票的紅字發票,但是這個季度開的正數發票比紅字發票金額小,退稅也比較難,那我可不可以再開回一張9萬正數發票,等到開正數金額比這張9萬發票金額大的時候,我再開9萬紅字發票抵減。
老師,小規模代開了八月一張專票作廢了,但是交的稅還沒退回來,要十月才能退回,那稅我怎么做做分錄
#提問#各位老師你們好,我想問一下,12月份我開了一張3000的專票,但是開錯了,上面沒有開戶行,所以我當時在票上點了作廢,可能沒有作廢成功,然后我又重新開了一張3000的專票,今天才發現,之前那張票沒有作廢,已經跨月了,怎么辦?
老師,小規模12月開了一張專用發票,稅費開票時就扣了,當月又將這張發票作廢了。稅費沒有退回,以上兩毛的分錄怎么做?
老師,出口退稅發票,有的退稅有的不退稅怎么做分錄
清華附中實時網課有么?
老師,請問24年底計提年度獎金,25年5月發放的,這樣匯算時要不要調增
老師您好,請教一下電費積分兌換成預付電費怎么做分錄,主要是貸方科目我不知道怎么選,我們是事業單位,謝謝
支付給法人的借款利息所得稅能扣減嗎
老師,母公司股東可以擔任子公司的法人代表嗎,有什么影響嗎
老師,公司之間,之前是投資款,現在重新協商為借款了,那現在還需要每月看對方的財報嗎
老師公司買的整只雞是免稅的,那加工分開了,就是雞胗,雞翅,買給餐廳,那還是免稅的嗎
比如個人代開的保潔費發票1200,金額1188.12,稅額11.88。我們支付給個人1200元,個稅我公司承擔,應該按照1200還是1188.12扣個稅
公司請外來網紅宣傳(網紅非本公司雇員),網紅火車費開本單位稅號發票,可否進行報銷
比如開票10000,金額9000,稅費100,第二筆負數的金額是9000?
是的,如果確定會退回來。也可以 借:應收賬款-1000 其他應收款100 貸:主營業務收入-900