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我公司進(jìn)項大于銷項,一直有留底稅額,12月有簡易計稅應(yīng)納稅額。可我填了表四的加計扣除實際抵減稅額,但主表沒顯示也沒抵減,請問本月要不要填附表四?

2022-01-16 15:01
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-16 15:08

你好,填寫附表四的本期發(fā)生額就可以的實際抵扣金額不用填寫。

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你好,填寫附表四的本期發(fā)生額就可以的實際抵扣金額不用填寫。
2022-01-16
那你填寫了本期發(fā)生然后有期末余額就可以 本期實際抵減不填寫
2022-01-13
學(xué)員您好,是的不用管他,因為你本期進(jìn)項大于銷項的 等什么時候進(jìn)項小于銷項了就會帶到主表里計算
2021-08-03
不能填寫減免稅額,有減免才填寫這個,留底稅額,這個不能抵減簡易計稅,只能抵扣一般計稅,購買的稅控盤需要填寫到附表四需要填寫到稅額抵減表 需要,一、一般納稅人 填報涉及表格: 1、《增值稅納稅申報表附列資料(四)》: 需要將當(dāng)期發(fā)生的稅控設(shè)備費及服務(wù)費抵減金額填寫在第1欄第2列及第3列中,將本期需要使用抵稅的金額填寫在第4列中。若本期應(yīng)納稅額小于可抵減金額,則余額應(yīng)該填報在第5列中。 2、《增值稅減免稅申報明細(xì)表》: “減稅性質(zhì)代碼及名稱”欄次選擇“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”;其它欄次填報與附表四相同。 3、《增值稅納稅申報表(適用于一般納稅人)》主表:第23欄‘應(yīng)納稅額減征額’將會根據(jù)附表四和《增值稅減免稅申報明細(xì)表》“本期實際抵減稅額”自動帶出數(shù)據(jù)進(jìn)行抵減。當(dāng)本期減征額小于或等于第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄“簡易征收辦法計算的應(yīng)納稅額”之和時,按本期減征額實際填寫;當(dāng)本期減征額大于第19欄與第21欄之和時,按本期第19欄與第21欄之和填寫。
2020-09-03
你好,實際抵減部分應(yīng)該是0,因為你本期不繳納稅金
2020-10-12
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