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增值稅進項稅額大于銷項稅額不需要繳納增值稅,附表四有享受加計抵減,這個月填上后沒帶到主表,在期末余額那里有這個加計抵減數字,是不是不用管它了,之前都是填上后直接在主表里抵減了

2021-08-03 16:10
答疑老師

齊紅老師

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2021-08-03 16:12

學員您好,是的不用管他,因為你本期進項大于銷項的 等什么時候進項小于銷項了就會帶到主表里計算

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快賬用戶5949 追問 2021-08-03 16:15

那我做賬的時候這個數字要不要做進去

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齊紅老師 解答 2021-08-03 16:16

不要做進去,因為你本期沒有用到,還是按照以前那樣結轉增值稅。 等什么時候要繳納增值稅或者用到了這個加計抵減的時候,計入其他收益

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快賬用戶5949 追問 2021-08-03 16:23

那主表里期末未交稅額為負數說明是多繳的稅款也不用做到賬里是吧,只按照平時進項大于銷項稅額數字結轉就可以了

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齊紅老師 解答 2021-08-03 16:24

是的,這個是歷史遺留的,很多企業都有 你就按照當期進項大于銷項的數字結轉就行

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學員您好,是的不用管他,因為你本期進項大于銷項的 等什么時候進項小于銷項了就會帶到主表里計算
2021-08-03
是的 實際抵扣金額填寫了 主表19藍自動取數
2022-02-13
您好,以前申報正常還是首次申報;如果符合條件,一般會帶在主表帶出加計抵減10%。
2022-05-09
你好 ;? ?你是不是忘記做抵減處理了申報了。 你去看看你 抵減的進項稅填報上期有? ?余額嗎?
2021-10-22
同學您好,附表四和減免明細表都填了么。最后填主表23欄!如果還是不可以可以撥打稅務12366咨詢一下哦,希望可以幫助到您
2022-01-03
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