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老師,您好!請問一下第一季度是計提了5200的企業所得稅,也已經交了,但是到第四季度時候沒有本年利潤沒有盈利那么多了,是不是不用調整已經計提的企業所得稅,等年度匯算清繳的時候,再用以前年度損益調整來調呢?

2022-01-11 08:43
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-11 08:46

你好,對的是的,是這么做的。

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你好,對的是的,是這么做的。
2022-01-11
你好! 可以的,以年度匯算清繳為準,沒有影響的
2021-01-19
您好,既然彌補了虧損就不用交稅,也就不用計提了。
2021-01-11
你好,1不需要的。不計提就行 2,匯算的時候根據實際來多退少補
2025-01-10
你好,第二年沖也是可以的。
2021-01-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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