Q
某企業為增值稅一般納稅人,適用稅率為13%,1月有關生產經營業務如(1)銷售甲商品給某商城,開具增值稅專用發票,取得不含稅銷售額100萬元。另外收取商品的送貨運輸收入5.8萬元(2)銷售乙商品,開具普通發票,取得含稅收入29萬元。(3)采取以舊換新方式銷售丙商品,新商品不含稅價款為10萬元,舊商品折抵貨款2萬元(4)購進貨物取得增值稅專用發票,并通過驗證,注明支付貨款80萬元,進行稅額128萬元。另外,支付購貨運輸費用66萬元,取得運輸公司開具的增值稅專用發票支付收購價30萬元,支付運輸費用55(5)向農業生產者購進農產品一批用于生產萬元。取得運輸公司開具的增值稅專用發票。本月將購進農產品的20%用于本企業職工福利要求,計算該企業1月份應繳納的增值稅
2021-12-22 00:19
2021-12-22 04:21
你好需要計算做好了給你
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師，麻煩看一下我這個分錄對嗎？
-
個體工商戶的個稅是不是也要每個月申報
-
老師，以前年度的法定公積金一直沒有計提，現在股東要求分紅，可以一次性計提么
-
24年底暫估主營業務成本50萬，次年年初紅沖該筆分錄，目前到現在五月主營業務成本還是還是負20萬，請問我在匯算清繳要調增嗎？
-
匯算清繳截止有20萬的固定資產沒有發票怎么辦？已經提折舊
-
沒有金額的合同交印花稅嗎？比如簽了一個補充協議，原有合同中的甲方要轉出給另一個單位，需要簽訂的協議需要交印花稅嗎
-
老師，問下公司裝修的門和柜子，應該怎么做科目
-
月工資1700元，月休4天，上了19天班，這個工資怎么算才對
-
電商收入，5月結算100萬，其中無票40開票60，6月結算120萬，無票70開票50，有些客戶的單子在5月份已經結算了，但是沒有要發票，我在5月已經確認無票收入了，金額10萬，但是在6月份又要求開發票，那么5~6月收入合計100+120-10=210對嗎？如果沒有在6月份要求開收入是100+120=220對嗎？我是按照結算單確認收入的，麻煩老師看一下
-
工商年報，企業社保信息，單位繳費基數，電子稅務局里怎么查詢？
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
當月可以抵扣進項稅額 12.8+66*0.09+30*0.09*0.8=20.9
當月銷項稅額的計算是 （100+5.8/1.13+29/1.13+12/1.13）*0.13=18.38
計算該企業1月份應繳納的增值稅 18.38-20.9=-2.52
想要每一題的計算過程
業務1銷項稅額的計算是 100*0.13+5.8/1.13*0.13=13.67
業務2銷項稅額的計算29/1.13*0.13=3.34
業務3銷項稅額的計算是 （10+2）*0.13=1.56
業務4可以抵扣進項稅額是 12.8+66*0.09+55*0.09=23.69
業務5可以抵扣進項稅額30*0.09*0.8=2.16
好的謝謝老師
不客氣麻煩給于五星好評