Q
小規模納稅人，10月份繳納第三季度（7-9月份）的增值稅和附加稅。但是9月份沒有計提稅金。10月份怎么做賬做分錄？
2021-12-14 15:07
2021-12-14 15:08
增值稅也沒有計提嗎？
相關問題討論
增值稅也沒有計提嗎？
2021-12-14
你好，減免的稅額在9月末做就可以了。
2023-10-19
一、需要確認收入，計提增值稅的金額
借：應收賬款
貸：主營業務收入
貸：應交稅費——應交增值稅
二、繳納時的分錄是：
借：應交稅費——應交增值稅
貸：銀行存款
2020-10-19
針對8、9月未計提個稅情況，應先補提并確認稅費。9、10月支付時，按實際支付金額入賬。對于已發生但未計提的個稅，應在第三季度賬目中調整，通過借記“應交稅費-個人所得稅”科目，貸記“應付職工薪酬”科目，反映補提的個稅。至于10月份支付的部分，因發生在第三季度內，也應計入第三季度賬目處理，通過借記“應付職工薪酬”，貸記“銀行存款”和“應交稅費-個人所得稅”。這樣既反映了實際支付，也確保了稅費的正確計提與繳納。
2024-10-14
你好，小規模的不需要集體增值稅的。
2023-01-09
相關問題
-
Q
老師好，我們是小規模納稅人，7月份開普票42萬元，8、9月份無開票。請問我第三季度要繳納增值稅嗎
-
Q
小規模公司，3季度的增值稅10月繳納，9月份需要計提增值稅嗎？
-
Q
小規模納稅人，10月份繳納第三季度（7-9月份）的增值稅和附加稅。但是9月份沒有計提稅金。10月份怎么做賬做分錄？
-
Q
老師您好，小規模納稅人2022年7－9月開了8萬塊錢的普票，開了16萬塊錢的專票（3%的稅率），請問增值稅和附加稅是在9月末計提、還是在10月份繳納的分錄里計提？
-
Q
老師您好： 1-小規模納稅人需要計提增值稅嗎？比如10月份繳納上季度增值稅的時候，需要計提嗎？計提動作什么時候做？ 2-10月份繳納上季度增值稅和附加稅的時候 怎么做計提？分錄怎么做？
相關資訊
熱門問答 更多>
-
老師，建設方要建造蓬體，我們承接后又分包給了供應商，供應商包工包料該工程，鋼結構啥的基人工都是哦他們負責，請問我們開具給建設方的發票大類是什么？發票稅率是多少？合同有無模版需要列明哪些注意事項？@樸老師
-
工商年檢會計更換了要怎么處理
-
老師你好，我們是建筑公司6到9月是小規模開票金額是六百多萬，然后10月升為一般納稅人，10到12月沒有開票，但是來的成本進項發票是10月之后，那10月之后來的這個進項發票我們可以認證抵扣嗎？
-
養老保險可以補交前幾個月的嗎？
-
老師 你好 麻煩問一下 帶人工的租賃機械 開發票的名稱應該是什么呀 小規模納稅人
-
老師，麻煩問一下，以前我們交過航天信息280的軟件服務費，這個應該記入什么科目啊？
-
一般納稅人24年利潤300萬是按什么稅率交企業所得稅
-
老師，公司收到一批貨物，發票只開了一部分。怎么暫估入庫，如何做分錄
-
老師，請問要怎么做表呀，有模板嘛
-
開票開一個總的金額，不開明細。另附明細可以嗎
粵公網安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
都沒有計提
借：主營業務收入 貸：應交稅費-應交增值稅 借：稅金及附加 貸：應交稅費-應交城建稅等附加 借：應交稅費-應交增值稅 借：應交稅費-應交城建稅等附加 貸：銀行存款
好的，謝謝老師
不用謝謝，有幫到你就好，請五星好評！