建筑勞務公司發票增百萬版，今天第三次去找稅務，提前聯系了稅務管理員，去了看稅管員在看公司的資產負債表，財務報表昨天去大廳更正了，改的固定資產，公司去年9月開始經營，去年和今年的固定資產全部做成了費用，發票增版必須要有固定資產，就改了賬，改成借：固定資產，貸：管理費用（負數），又借管理費用，貸累計折舊，財務報表一直跟軟件系統對不上，然后去改的今年財務報表改的借固定資產，貸其他應收款科目，今天到了稅務局，那個稅務老師正在看我的財務報表，說我們沒有固定資產，我說今年入的，他說有部分就著數，喊我準備了些資料說把資料準備齊了就下來查賬，請問這個會稽查嗎，稅務報的報表跟我系統數據對科目期末數大都對不上會被查那個嗎，每個月的財務報表都對不上
同學你好，向稅務申報的報表當然必須與你公司賬上的數據一致的，否則一旦稅務局下來查，這就是很明顯的錯誤。
-
Q
就是今天我留的那家公司，他就是生產食品的一個公司，然后他有兩兩個自己的工廠，還有一個現在再見，然后又成立一個商貿公司，等于說現在在他名下有五家公司連在一塊兒的，然后就是我現在負責的這個商貿公司呢，它的外傳我今天看了，是一個季度深，就是申報一次個稅，每個月申報，但是他的個稅的話，我看他這個財務就是嗯申報的，有時候申報兩個人，有時候申報六個人，反正人數不固定，然后工資都沒有超過5000就隨便填的那種。 然后我翻了他以前的那個，資產負債表，利潤表啊那些我看基本上就有一些，就只有一些那些管理費用，月末轉接其他應付款，那些沒有別的什么東西，然后銀行帳上面兒掛的可能也就一兩千塊錢，那樣的，所以說都是負的，都是零申報。
-
Q
老師 ，前兩天專管員要過去一趟：原因是公司收入少成本多，我們成立半年，2020年9月開始，是分公司，公司做民宿，就是三個公司的業務，我們稅務賬只有一家就是咨詢服務，就是公司收毛坯房裝修，然后運營出租出去，我們稅務賬這塊兒就是每單業務只收1000元服務費，這些款前期都是直接到總部一家裝修公司，我們本地還沒有裝修公司，所以走公戶轉賬的也只是到總部裝修公司公戶，我們稅務賬只是掛服務費收入和往來，轉賬的也只是個別客戶 大多數客戶都是刷POS到總部私卡，合同裝修也簽的總部，所以我們當地稅務賬只掛收入是一萬六，只有16單，人員工資社保5人，房租辦公費一共有13萬，專管員找我就是費用大，了解業務，說裝修這塊兒要報驗要給當地留稅，不然要稽核，總部總監讓我和專管員說的是會返給我們當地，總部只是代收，讓當地去交，我想了想感覺總監應該是應付專管員，因為裝修公司業務員工資人事關系在總部，費用走那邊，他轉回來我還不是要交所得稅，不過人工材料總部沒走賬，總部年前讓注銷分公司，注冊子公司，在上星期我已經把子公司注冊好了，準備稅務報到，現在出了這事，我要不要子公司報到前先跟分公司專管員打聲招呼，說我們有子公司，要注銷
-
Q
老師，你好，想問下我單位是律師事務所，發現2019年度的會計科目有錯誤，一是固定資產未提殘值且計提金額錯誤，二是把出資律師工資計入管理費用-工資去核算，三是出資律師是交的生產經營所得稅（不需要交企業所得稅），但是稅款在利潤表里計入所得稅費用。這幾個錯誤按照查賬征收方式是影響利潤的，特別說明我們19年是核定的所以不影響計稅，但是20年開始是查賬了，請問老師改如何調整才不影響20年的本年利潤？是做分錄調整就可以還是要去大廳修改財務報表？
-
Q
建筑勞務公司發票增百萬版，今天第三次去找稅務，提前聯系了稅務管理員，去了看稅管員在看公司的資產負債表，財務報表昨天去大廳更正了，改的固定資產，公司去年9月開始經營，去年和今年的固定資產全部做成了費用，發票增版必須要有固定資產，就改了賬，改成借：固定資產，貸：管理費用（負數），又借管理費用，貸累計折舊，財務報表一直跟軟件系統對不上，然后去改的今年財務報表改的借固定資產，貸其他應收款科目，今天到了稅務局，那個稅務老師正在看我的財務報表，說我們沒有固定資產，我說今年入的，他說有部分就著數，喊我準備了些資料說把資料準備齊了就下來查賬，請問這個會稽查嗎，稅務報的報表跟我系統數據對科目期末數大都對不上會被查那個嗎，每個月的財務報表都對不上
-
Q
老師上次提問的問題還沒有解決就是商業匯票蓋錯章，銀河公司與南纜公司有業務往來，與華纜公司，聯纜公司沒業務往來。華纜與聯纜有業務往來，后面三個公司都是同一個老板，銀河公司付了30w商業匯票給南纜，會計錯章，拿了華電財務章蓋，在了匯票粘單 被背書人寫了 華纜公司全稱蓋 華纜財務章，旁邊又背書出去 蓋的是聯纜財務章，被背書人：寫的是聯纜公司全稱簽章也是聯纜財務章。作為華纜會計之前做會計分錄是：收到承兌：借：應收票據 30w，貸：應收賬款 —銀河 30w ，支付聯纜匯票：借：應付賬款 30w 貸：應收票據 30w。南纜公司準備注銷，賬也平，看了它和銀河往來款沒有做這筆收到30w匯票。現在涉及華纜公司賬務，如何沖平華纜 公司一次預銀河收款30w，銀河和華纜沒業務往來的。以及上次固定資產忘記計提的事
熱門問答 更多>
-
老師 去年暫估了成本 能用今年2.3月份的工資沖減嗎？
-
老師好小規模納稅人扣繳端申報工資8千個稅90元90元公司承擔這個怎么工資個個稅做會計分錄？
-
因為預算有的超標，然后需要進行調整，但我們老師說調預算稅金現在是3%，預算的時候是6%，也得調這句，我不太懂，那經費決算的時候，稅金應該是多少？
-
老師，有公司收了很多發票和開了很多發票，但是大部分都沒有相應的流水。有發票的沒流水，有流水的沒發票。?是不是屬于虛開虛列，有發票的沒流水要么就沖法人的其他應付款，或者就是掛應付賬款，有流水沒發票的，收的就記預收，支的計入預付，員工的就計入其他應收款??先這樣處理可以嗎
-
小規模納稅人發現去年的憑證中：主營業務收入和應交稅費-應交增值稅-小規模 的金額做反了怎么辦
-
老師那營業外支出都需要納稅調增嗎？無票的支出計入其他應收款，只是沒有取得發票也算營業外支出嗎
-
老師，取得不了發票的其他應收款最終怎么平賬啊，還是不用管直接納稅調增啊
-
你好，請問內賬，這筆分錄怎么寫？
-
老師，做休閑食品，面試食品銷售公司總賬會計要注意什么？
-
2025年北京市一小規模納稅人咨詢服務公司購買了一輛價值200萬元的車輛，請問老師可否一次性計入成本呢？謝謝
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
主要是貨幣資金都對不上，都是他哥哥公司的財務主管給我做的申報表，去年銀行對公賬上是1000零幾萬的余額，他報的貨幣資金總的才100多萬，匯算清繳已經做了，這個要怎么改哦
建議把賬先梳理一遍，如果賬上沒有什么問題，再按照賬上的資產負債表以及利潤表重新向稅務局更正申報 如果稅報錯了的，也更正申報一下，這種問題放在這里就是一個雷，早晚都會引爆，盡早自己改正至少不會遭受處罰，頂多可能就是交點滯納金
好的，還有一個問題就是去年外地交了一筆18000多的企業所得稅，在匯算的時候沒有那筆預繳的金額，去年12月28號交的，今年1月幾號才開的發票，但是申報時去年沒有報那筆銷售收入，報到今年的，匯算時那筆收入的附加稅是算到去年營業稅金及附加里面的，銷售收入是確認到今年的，這個要怎么處理呢
如果附加稅不多的話就不用調了，算到去年了就算到去年吧，如果要更正，就要改去年的申報表和財務報表 附加稅應該只有百十塊錢吧，影響不大，不建議去改了
好的，那有筆企業所得稅去年12月28號交的18000多，匯算的時候系統里面沒有帶出來那筆18000多的金額，實際是交了的，這個要怎么調
匯算清繳沒有帶出來已經預繳的企業所得稅，這件事情你應該去問一下稅務局是什么情況，既然沒有帶出來，那你匯算清繳的時候肯定又重復交了這一筆稅款。 你賬上現在應該“應交稅費-應交企業所得稅”是有借方余額18000多的吧，等找稅務局處理完這個事情你再做調整分錄吧，多交了應該會退給你的
就是，但是匯算過后遷移了注冊地址，當時遷移里面有筆退稅26000多，2015年公司成立去年9月經營的，之前是代理公司做賬，之前是小規模有小薇企業減免及沒經營法人有社保和每月幾百工資，然后低減了幾萬企業所得稅，所以遷移時都還要退稅26000多，我喊那邊稅務查了，他說具體查不到退的哪筆，顯示的是全年企業所得稅，我就寫了個申請放棄退稅，遷移是匯算清繳完辦的遷移，簽過來后半個月專管員給我打電話問那筆退稅是怎么的，我說以前是小規模企業有優惠減免，然后他喊我去稅務大廳退，必須退，去大廳退當地因為減免就沒有交企業所得稅，說退不了，就下次申報在大廳申報全部低減了
如果是下次能抵減的話，下次發生企業所得稅的時候你只要計提就可以沖銷掉應交企業所得稅的借方余額了 借：所得稅費用 貸：應交稅費-應交企業所得稅 一直到把這18000多都抵完，就可以了
已經抵減了，好像我就是做的這個分錄，然后還貸了一個銀行存款
謝謝老師了，打擾你休息了
嗯嗯，不客氣，希望給個5星評價哦