員工中秋福利和旅游費用該怎么做分錄，
你好
借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-福利費
借；應付職工薪酬-福利費 貸；銀行存款等科目
需要并入個人所得申報個人所得稅的
怎樣涉及到個稅啊 比如 旅游費10萬 10個人平均到每人1萬計入薪酬嗎？ 比如發的月餅 計入職工福利費 還要把錢分攤到個人 工資加這個分攤計算個稅？
這些涉及到個稅的福利費需要并入工資薪金計算個稅
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老師你好，給職工發獎品入什么會計科目？借：管理費用等科目，貸：應付職工薪酬—福利費。 借：應付職工薪酬—福利費，貸：銀行存款等科目? 老師帳務處理是這樣的嗎？那申報個稅還需要按購買時的發票金額合并到工資里一起申報嗎？
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員工中秋福利和旅游費用該怎么做分錄， 你好 借；管理費用等科目 貸；應付職工薪酬-福利費 借；應付職工薪酬-福利費 貸；銀行存款等科目 需要并入個人所得申報個人所得稅的 怎樣涉及到個稅啊 比如 旅游費10萬 10個人平均到每人1萬計入薪酬嗎？ 比如發的月餅 計入職工福利費 還要把錢分攤到個人 工資加這個分攤計算個稅？
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Q
你好老師，我想問個分錄，我們平時收到福利費發票是，我們借應付職工薪酬福利費，貸其他應付款，因為我們是制造業，我們涉及分攤，分攤福利費時我們借聲生產成本貸應付職工薪酬福利費，可是我們有時發票當月沒到，我悶當月要分攤福利費需要計提，計提我們應該做什么分錄，本來我們以前計提借管理費貸應付職工薪酬福利費，現在要求應付職工薪酬下的福利費科目要平，，那我計提在貸方，我的就不平了，這個怎么做比較合理啊
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公司收到的退個人所得稅代扣代繳手續費，（收到的時候未算收入沒交增值稅），現在用于員工福利，這個怎么入賬呢，分錄怎么寫呢，我本來預想的是： 借：管理費用——福利費 貸：應付職工薪酬——福利費 借：應付職工薪酬——福利費 貸：銀行存款 但是沒有對應的發票入賬職工福利費呀，還是分錄就是有問題的，正確的應該怎么做？
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老師，您好，中秋節外購月餅發給員工，做分錄 借：應付職工薪酬—非貨幣性福利 貸：銀行存款 借：管理費用—福利費 貸：應付職工薪酬—非貨幣性福利 但是月餅金額應該計入員工個人工資薪金里，并申報個稅，那這樣月餅金額到底屬于工資薪金了，還是職工福利費呢？
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23年1季度稅局沒報財務報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務報表和財務軟件里導出的一致，所得稅申報也按照2季度財務軟件導出的利潤表報的，這就導致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務報表利潤表和財務軟件（賬上）導出的數據一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數據對應，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。由于23年一季度財務報表沒什么導致納稅登記不能為a級，但是如果申報就得更正23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務報表，我想問可不可以23年稅局里1季度財務報表直接按照所得稅報表暫估的費用填，后續所得稅報表和賬目，財務報表都不更正，然后2025年匯算清繳時把30納稅調增，30沒付出去也沒取得發票
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是福利費金額分攤到個人 個人的工資薪金加這部分 計入個稅嗎 那舉例 每人工資1萬 稅前 個稅申報 怎么加或者在哪里填報這個分攤來的錢呢 比如福利費每人分攤1千
對，不計入福利費計入到工資薪金里面計算個稅
這樣分錄對吧 福利費 影響個稅同樣影響個稅是嗎？ 如果是伙食費（公司提供伙食）甚至住宿呢 金額都需要分攤到個人？ 計算個稅？
對，會計分錄是這樣的
只要記住能區分的福利費就需要計算個稅
伙食費，住宿費 算能區分嗎 比如住宿的吃三頓 不住宿的吃一頓。不住宿的中午休息一會 住宿的晚上也住的 可能分攤到個稅嗎？
這種不能區分′畢竟吃多吃少不好統計的
有一種食堂外包 飯卡每人每月600元 吃完吃不完就這些 也不會把飯卡里錢退給你 怎么賬務處理啊
這種就相當于給的補助，需要記入工資薪金
公司實際結算時候（給外包食堂）做福利費支出是吧
對，記入到福利費里面的