老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。

你好，我每個月做賬都只是把進項，銷項稅轉出，次月有稅款直接支付了，因為有留底稅，但我做賬沒有做賬留底稅分錄，現在導致我做的賬顯示一千多未交，其實有的稅款都交了，有留底的就抵扣了不用交，我能把我的賬怎么調一下，跟我的申報一樣，是沒有欠稅款的

本單位是一般納稅人，8月份需要交8萬多的稅，但是由于資金不足一直沒有交，12月份進項發票多，有留底稅2.1萬，稅務局到了12月底，把留底的2.1萬元，用來抵減所欠稅款，2萬用來抵了增值稅，0.1萬用來抵了滯納金，我的賬上2.1萬都是增值稅留抵稅額，現在這種情況，怎么做賬呀

老師，我們公司以前有幾百的留底稅，現在公司項目都是即征即退項目。申報表里我把以前的那些留抵稅給進項稅額轉出了，賬套里一直掛在進項稅里的，現在轉出分錄，以后都不用這個留抵稅了，分錄該怎么做呢？

請問一下老師，一般納稅人一般計稅的，12月的增值稅（銷項和進項）我最后都歸結在未交增值稅里，12月之前簡易計稅的，沒有銷項進項的，直接做未交增值稅的，但是很久以前報表上有留底稅額，中級經過了2個會計的，也不知道這個留底稅額怎么來的，現在是12月的2000多的稅從留底稅額扣了，不需要交稅，就沒有付款去向，我賬怎么做啊