您好老師企業(yè)目前還沒有營業(yè)收入和營業(yè)成本，多數(shù)是費用，前三季度虧損累計為幾千塊，第三季度沒有費用，只有一項銀行利息收入0.7元，如圖，這個利潤表里減：所得稅費本期和本年累計兩個用寫嗎，還是寫0，也就是本季度雖然有0.7元利息收入即利潤總額本季為正數(shù)，但由于本年累計為負數(shù)所以本季企業(yè)所得稅費用這塊不用填寫？

您好，填寫一個利潤本年累計數(shù)，如果是負數(shù)，也要填寫，所得稅這塊，利潤是負數(shù)，不用填寫所得稅，

本期利潤總額為0.7元，本期這塊所得稅費用也不用填寫嗎

您好，今年實際繳納所得稅了嗎。之前年度有虧損嗎

要填寫本年累計，一定要看清楚，是本年累計，利潤是負數(shù)

之前年度有虧損，今年未實際繳納，一直處于虧損，就是這個季度報表利潤總額突然出現(xiàn)0.7元正數(shù)，所以想問老師，本期里所得稅是否用計提還是寫0

請問老師如果第三季度企業(yè)要交稅，在報表里是計入第三季度還是第四季度，企業(yè)所得稅和增值稅分別記在哪里，謝謝