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老師，今年1-6月份房租都是暫估的，然后七月份收到租金發票，怎么做帳的呢
2021-09-23 22:13
2021-09-23 22:13
你好，暫估的金額對不對，學員
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你好，暫估的金額對不對，學員
2021-09-23
你好
需要把之前的無票房租分錄沖銷，然后根據取得的發票做房租分錄?
2022-04-09
?你好，努力學習的小天使！?
對于2023年房租暫估，并在2024年1月份收到發票的情況，入賬處理可以參考按照以下步驟進行：
1.暫估入賬：在2023年，當房租實際發生但尚未收到發票時，公司需要進行暫估入賬。暫估房租是公司在尚未確定實際租金時，根據市場價格進行的估算。在會計上，這需要進行分錄以正確反映公司的財務狀況。具體的分錄操作是：借：租賃成本暫估賬戶；貸：預付賬款賬戶。這一步驟是為了在財務上暫時確認這筆費用，并避免在入賬時立即結賬。
2.收到發票后的處理：在2024年1月份收到發票后，首先需要對發票進行核對，確保發票上的信息（如發票號碼、日期、銷售方和購買方的名稱、商品名稱、數量、金額等）清晰、準確，并與之前的暫估金額相符或相近。如果發現錯誤或不一致，應及時與對方溝通并更正。
3.調整暫估賬戶：核對無誤后，需要根據實際發票金額對之前的暫估金額進行調整。具體的調整分錄是：借：預付賬款賬戶（或相應科目，根據實際差額的正負決定）；貸：租賃成本暫估賬戶（或相應科目）。這一步是為了將暫估金額調整為實際發票金額，確保財務記錄的準確性。
4.入賬處理：調整完成后，將發票金額記入適當的賬目，如“應付賬款”或“費用”等科目。這取決于公司的會計政策和具體業務情況。
5.存檔備查：最后，將發票存檔，并確保它能夠被妥善保存以備日后審計和查詢。
需要注意的是，具體的入賬處理方式可能因公司的會計政策、業務特點等原因而有所不同。
?如果解決了您的問題，一定要給個五星好評哦！么么噠~！感激不盡~！
2024-03-22
你好有差額嗎，發票多還是少了？
2021-05-28
?你好；? ? ? 是的； 還是按月來做賬的??
2022-09-07
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粵公網安備 44030002003870號
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不對的，只是個大概數字
前會計只是每個月都計提了租金，貸方用應付賬款
這樣的話，可以按照差額，補做在7月份，按照發票金額減去已經已經計提的合計
有沒有比較好一點的辦法
那這樣子的話，七月份入賬豈不是余額了？覺得怪怪的
這個是最好的方法了， 還有一種是，全部沖回之前計提的，然后按照發票重新計提
每個月都重新計提嗎，可以在七月份做一筆賬，計提1-6月的？
可以在七月份做一筆賬，計提1-6月的
如果按照差額，那豈不是七月份只是入賬剩余部分房租，然后稅金按票面稅額，然后貸方科目是什么啊？
租金發票開的是1-6月份的
七月份只是入賬剩余部分房租，然后稅金按票面稅額，然后貸方科目是其他應付款
這樣子做，不會有啥問題吧？第一次遇到用余額的也
你好，這個沒問題的，這個很常見的
那也不行哦，如果紅沖之前的，重新計提1-6月房租，借管理費用，那發票到手了，怎么做帳啊？還是借記管理費用，貸記其他應付賬款的嗎
是的，沖回，重新做，是借管理費用，的
那計提的房租，和發票入賬的科目豈不是雙重金額了嗎，都是同樣的科目，計提一筆，發票到賬又一筆
這個不會啊，沖回是負數，計提是正數，一正一負，對當期的影響是差額的
但是發票到的時候，不是也要入賬，這個怎么做啊
按照發票正常的做費用的，學員