老師，麻煩問一下，之前公司交過一份團體險，沒有發票，我當時就沒入費用，也沒用對公付款，是法定代表人自己付款的，后來，8月份，保險公司退給公司賬戶60.91元，這個應該入什么科目呢
你好，法人代表支付出去的有證明嗎？如果有的話，你們正常做借管理費用，福利費貸應付職工薪酬借應付職工薪酬貸其他應付款退回來紅沖上面的分錄借銀行存款貸應付，職工薪酬借應付職工薪酬借管理費用福利費負數
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就是公司11月之前的賬是給代理公司做的，因為公司之前沒業務，所以代理公司都沒有賬做和負責空申報，然后法人從7月開始自己刷卡（公戶開了但是一直沒用）幫自己和掛靠的一個人，還有幾個建造師交社保，這些代理也不知道都沒入賬，所以11月之前的工資都不會發，估計明年只會補這些建造師的工資，其他人都沒有工資，像這樣之前的賬該如何處理呢？ 然后現在又讓我補繳老板2月到11月的社保，社?？梢匝a但是也沒有工資補發，如果稅局扣款社保了，我的賬又該怎么做呢？
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老師，請問一個問題： 我們是一家4S店，給自己店試駕車買保險當月正常入的費用，含稅金額2025.55 借：銷售費用—1910.9 應交稅費-進項稅114.65 然后到了下個月的時候，又通知需要退一部分保險， 但是在保險公司沒給我們開紅字發票之前，我們先收到了它的退?？?，含稅金額是750.2 然后我們做賬是借：銀行存款 750.2貸：其他應付款750.2 然后過了幾天收到發票之后 做賬是借：其他應付款 貸：應交稅費-進項稅額轉出 保險公司開的發票應該是開含稅金額750.2的紅字發票就行，但是他們開的是負數發票-1910.9 稅額-114.65 /和一張正數發票1203.16 稅額72.19 老師，我現在再怎么做賬？@鄒老師
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老師，您好！是這樣的當時建設單位轉了6萬給我們建筑公司買了某個工程的團體意外險，后來因為一些原因，這個工程不是我們公司做了，由另外一個建筑公司接手做了，這份團體意外險也更改了被保險人，那這筆賬我該怎么計賬？6萬元的發票已經開過來了給我們公司，之前收到建設單位打的款我已經計入了預收賬款，付款給保險公司我也計入了預付賬款，現在收到發票了，這個工程又不是我們公司做了，我后面的賬務處理該怎么做??？
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老師，麻煩問一下，之前公司交過一份團體險，沒有發票，我當時就沒入費用，也沒用對公付款，是法定代表人自己付款的，后來，8月份，保險公司退給公司賬戶60.91元，這個應該入什么科目呢
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老師好！我是2020年9月入職公司接手整理票據等，接手前公司并沒有做賬。有專門給公司及分公司（注：分公司是分支機構）報稅的會計。而我在2020年10月份時在金碟公司購買了財務軟件，但并沒有做賬報稅，像這種情況下我會不會有什么財務風險？ 公司從2021年7月份變更法人后，總公司的會計并沒有接手之前的賬，而是以2021年7月份后發生的業務來做，請問一下這種操作可以嗎？ 我現在要不要將之前整理的票據退回給前法人？而且前法人既然沒有將賬戶（一般戶）的流水單打出來，而是直接注銷了（包括他自己的個人卡流水），請問一下：我現在應該怎么做才能保護自己？
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老師，幫我看看1、2、4筆這樣登對嗎？謝謝
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老師 會計主管和下面的會計在一個辦公室好還是分開好
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老師只要盈利就計提所得稅嗎
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老師 上課講新規定投資性金融資產中宣告發放現金股利分錄應該是 借：交易性金融資產-應計利息 貸：投資收益 這是不是適用于所有的交易性金融資產呀 就是考初級中 只要是涉及交易性金融資產宣告發放現金股利 分錄就這么寫呀
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老師！企業由個體工商戶變成小規模公司，期初建賬，賬戶的啟動資金就是實繳資金嗎？
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老師，日常經營性且與本公司業務相關的支付給本公司人員的可以做應付職工薪酬做無票支出稅前扣除。支付給非本公司人員的，個稅代扣代繳，然后還要按票才能計入營業成本／管理費／銷售費用才能稅前扣除。是不是這樣理解?
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出口退稅的時候法人卡和操作員卡都要有嗎
粵公網安備 44030002003870號
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沒給我發票，法人說有發票，怎么處理好呢
沒有發票可以做賬的，不影響你們做賬，一直都沒有發票，匯算清繳的時候調增就行。
主要是現在我不知道當時一共交了多少商業保險，突然對公收到一筆款，就不知道怎么做了
個人支付的時候有銀行回單嗎？
應該是沒有，沒給我
沒有問下保險公司那邊
好的，老師那這筆是8月份收到的錢，現在是9月份給我的對公回單，怎么弄呢
做到九月份比八月份還能修改嗎？能修改的話可以修改
那銀行8月份收到的這筆錢，入什么科目呢，不做銀行對不上
借銀行存款貸應付，職工薪酬借應付職工薪酬借管理費用福利費負數 2021-09-10 13:39
之前沒做過，也可以這樣？
你好是的，是這么做的。
好的謝謝老師
不用客氣，工作愉快。