我們分包公司用其他應付做工資成本。

老師，這個分錄對于分包公司，合理？

不合理 借其他應付款貸營業(yè)外收入 才是

應收賬款是總包公司，我們分包公司開票給總包公司，其他應付與應收賬款有關系呀，之前老師說過可以這樣對沖。

其他應付和應收賬款對沖后，借貸不平，所以做了壞賬損失

營業(yè)外支出

做了營業(yè)外收入，有余額，結(jié)轉(zhuǎn)損益時會發(fā)生變化？

各自清理各自的這個其他應付款二級科目不一樣吧，不是一個業(yè)務的吧。 借信用減值損失貸壞賬準備，借壞賬準備貸應收賬款，借其他應付款貸營業(yè)外收入。

我們財務經(jīng)理要求把其他應付與應收賬款對沖

他兩個是同一個客戶嗎？

二級科目不一樣，但是同一個工程項目

可以這樣理解，應收賬款是公司，其他應付是工人工資，但是實際發(fā)生在同一個項目地點

你好，你們是委托發(fā)工資嗎？

是委托發(fā)工資的話可以這么做的。

現(xiàn)在主要把其他應付清掉。

前提是你們得有委托書啊。

工程合同，交印花稅那個？有

我們委托包工頭發(fā)的，有工資表，有工人簽名

現(xiàn)金給的

建筑安裝工程 出委托書就可以了，不管用什么支付的。 現(xiàn)金支付應該有個人的簽字。

可以這樣理解，應收賬款是總包方，其他應付是工人工資，但是實際發(fā)生地在同一個項目地點。財務經(jīng)理想把以前其他應付款清掉，現(xiàn)在分錄怎樣做呢？

借其他應付款貸應收賬款

借貸不平的話， 用壞賬損失?還是用現(xiàn)金沖掉？

是收不回來的話，做壞賬準備，差額做壞賬。

其他應付是正數(shù)的話是收不回來吧?