Q
老師，我們去年做過無票收入，稅已經報了，然后今年又來開發票，這樣操作可以么？
2021-08-28 10:46
2021-08-28 10:48
你好！ 申報時，附表二未開票收入用負數填寫 然后再根據發票金額正常填寫（用正數）
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那我賬走么？賬要沖銷么
1.先做沖減分錄： 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費…應交增值稅（銷項稅額） （金額用負數表示）
2.然后再根據新開的發票做賬 借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費…應交增值稅（銷項稅額）
沖銷好 ，再做一筆正數 ，正數發票 填寫 開票收入 ，負數發票 填寫 未開票 那欄嗎
是的，你的理解很對
老師 如果 ，去年的無票收入 我們做好了，對方也沒有來跟我們要發票 ，等于對方沒有成本票，那對方怎么辦
對方可以計提成本的。
那發票一直不來 ，是不是后面要調增
老師還有，去年的收入 沖銷掉 這個合理么 ，不違反 稅法么
是的，發票一直不來 ，后面要調增的
可以的，對去年收入沒有影響的