那在專用發(fā)票和其他發(fā)票那里，需要怎么填，還是根據(jù)發(fā)票匯總表的數(shù)來寫嗎，要不要減去剛才那個(gè)負(fù)數(shù)。

需要填寫你們實(shí)際開的，如果你這個(gè)發(fā)票開了增值稅發(fā)票再開具的專票里面增加上這個(gè)金額。

我現(xiàn)在就是按照開票匯總表填的數(shù)，開票匯總表的數(shù)就是實(shí)際開的，那是不是因?yàn)槲撮_具發(fā)票那欄沖了一個(gè)數(shù)，現(xiàn)在在專用發(fā)票那里再加上那個(gè)數(shù)。

是不是保證銷售情況明細(xì)表最終的合計(jì)結(jié)果等于開票匯總表的結(jié)果就可以

是的，可以這么理解的，你也可以這么理解紅沖之前的無票收入，然后做發(fā)票的。

老師，還有個(gè)問題，如果去年做了未開票收入，現(xiàn)在沖銷了未開票收入，對(duì)方的款也退回了。我們相當(dāng)于去年這個(gè)稅就多交了，那我報(bào)增值稅時(shí)，還是在未開票那里填寫負(fù)數(shù)就可以嗎？

是的是的，可以這么做的，可以的，可以的。

這樣的話，銷售情況明細(xì)表總額就跟本比開始匯總表總額不一致，這樣有問題沒

你好，沒有問題，可以的。

老師，這樣保存不上，因?yàn)殚_票的銷售額和填寫的不一致