借銀行存款5 貸主營業務收入5/1.01=4.95 應交稅費-應交增值稅0.05 季度末沒有超45,免稅 借 應交稅費-應交增值稅5 貸營業外收入5
?老師,請問一下,小規模納稅人,減按1%的稅率,季度未到45萬免直增值稅的分錄怎么做呢?比如我開了一張5萬元的普通發票,收到貨款5萬元,請問如何做分錄
小規模納稅人,這次申報發現8月開的一張普通發票,銷售貨物,其中一個貨物開錯稅率了,開到5%,這個季度沒有超45萬,免征增值稅的,對方也是小規模納稅人,也沒有退回,那我申報的時候怎么填?1%的不含稅銷售額是292719.82元,5%銷售額1842.86元
請問老師,小規模納稅人開票稅率減按1%,季度銷售超45萬了。 申報納稅時候,是按照3%計提,然后再做一個增值稅減免的分錄?還是在業務發生的時候直接按照1%的稅率計提呢? 平常開票是1%稅率
我這個是小規模納稅人,上個月開了一張9萬元普通發票,請問怎么做分錄啊,12月份開的,一個季度沒有超過45萬
想問一下老師,至從4月份起,那個小規模納稅人的普票就直接開免稅的發票。如我6月份開了一張5萬的普票,在填寫申報表時,填了5萬元,它下面就出現了本月免稅額為1500元。那我在填寫分錄時,怎么做呢?我已做了,借:應收帳款5萬,貸:主勞業務收入5萬元,因為對方只付5萬元,不付稅款了
老師你好,職工運動會,獲獎職工的獎金,走什么科目?
老師,公司在一樓倉庫隔了塊地方改造成車間。發生的裝修費。怎么做賬
請問渣土運輸的運輸費,屬于間接費用,還是機械租賃?
給研發人員發的勞務報酬,可以算是研發人員的工資薪金嗎?
以前賬面沒有固定,資產評估出來的固定資產入賬該怎么做憑證
建筑公司,截止目前未分配利潤230萬元,有四個自然人股東,想做股權變更,留下占比34%的大股東,其余幾個全部轉給這個大股東,問下個人所得稅怎么計算的呢
老師,請問購入的庫存商品價格低于開票金額,我怎樣做賬?
以前年度有一筆不知道是發票丟了幾張還是算錯了,反正管理費用記多了后面粘的發票不夠,現在該怎么處理?
公司租賃房屋,要為房東代扣代繳個稅嗎
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