沒有發(fā)票的話那申報企業(yè)所得稅的時候就得調(diào)賬吧？

對的，匯算清繳的時候調(diào)增。

老師，因?yàn)楝F(xiàn)在支付的金額是不含稅的金額，如果后面代開發(fā)票回來，發(fā)票上的金額肯定比支付的金額多，例如：實(shí)際支付10000，代開發(fā)票金額是10500，如何做賬？

你好需要補(bǔ)支付嗎？

不需要，就是物業(yè)不給開發(fā)票，要發(fā)票只能自己去代開

我是說給你開了發(fā)票之后需要補(bǔ)嗎？不需要補(bǔ)的話，差額放到營業(yè)外收入里面。

開了發(fā)票要補(bǔ)稅點(diǎn)的費(fèi)用

借預(yù)付賬款貸銀行存款，借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款。

老師，那聯(lián)系一下前后，后面要補(bǔ)開發(fā)票的話前面計提的分錄不就有沖突了嗎？

沖突之前做了預(yù)付，如果做了管理費(fèi)用的話，之前的管理費(fèi)用需要紅沖，然后做發(fā)票的。

紅沖的話，那計提的也要紅沖了？能不能到時候等發(fā)票回來之后，補(bǔ)記提差額部分和補(bǔ)支付差額部分？ 如果一開始按照預(yù)付賬款的話，計提的分錄又是怎樣？（我有點(diǎn)暈了）

你好 可以的 7月支付6月的辦公場地房租費(fèi)用，6月份的賬務(wù)處理需要計提房租嗎？如何進(jìn)行賬務(wù)處理？7月收到6月的賬單且已支付，但是沒有發(fā)票，如何進(jìn)行賬務(wù)處理？ 2021-07-15 14:34 你好，需要的六月份應(yīng)該是借管理費(fèi)用貸，其他應(yīng)付款，七月份支付，借其他應(yīng)付款貸，銀行存款沒有發(fā)票也可以這么做。 2021-07-15 14:35 這個嗎

具體的哪一個分錄沒有看懂。

老師，我重新表達(dá)一下：是如果一開始進(jìn)行賬務(wù)處理的時候，就按照預(yù)付賬款來處理的話，需要計提房租嗎？那計提的分錄是怎么做？例如：我7月份的時候支付6月份的房租，借預(yù)付賬款 貸銀行存款，等發(fā)票到了，借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款。那我7月份是不是還要計提本月的房租費(fèi)用？這個怎么計提？