上個(gè)季度，結(jié)轉(zhuǎn)季度成本時(shí)結(jié)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)結(jié)的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工材料費(fèi)A 這個(gè)季度發(fā)現(xiàn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是材料費(fèi)B 材料A貸方有余額 如果這個(gè)月調(diào)整 是不是：借材料A 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
你好，不是的，直接更正那張憑證，反 向沖然后再做一張正確的，或者直接借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B，摘要同樣寫更正幾號(hào)幾號(hào)憑證
-
Q
建筑企業(yè)要不要做原材料這個(gè)科目的 比如說材料發(fā)票回來， 借：原材料 應(yīng)交稅金 貸：應(yīng)付賬款 當(dāng)用到時(shí) 借：工程施工 貸：原材料 最后結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 待：工程施工 是不是這樣做？ 還是不要原材料這一步驟
-
Q
上個(gè)季度，結(jié)轉(zhuǎn)季度成本時(shí)結(jié)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)結(jié)的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工材料費(fèi)A 這個(gè)季度發(fā)現(xiàn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是材料費(fèi)B 材料A貸方有余額 如果這個(gè)月調(diào)整 是不是：借材料A 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
-
Q
建筑行業(yè)，上個(gè)季度，結(jié)轉(zhuǎn)季度成本時(shí)結(jié)錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)結(jié)的是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工材料費(fèi)A 這個(gè)季度發(fā)現(xiàn)應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是材料費(fèi)B 這樣就導(dǎo)致材料A貸方有余額 如果這個(gè)月調(diào)整 是不是：借材料A 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
-
Q
裝飾工程公司的內(nèi)賬 開發(fā)票時(shí) 借 應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入——某項(xiàng)目（含稅價(jià)格） 購(gòu)買的用的材料借原材料 借稅金及附加 貸應(yīng)付賬款 收到開具的人工發(fā)票時(shí)借 工程施工－ 合同成本－某項(xiàng)目 － 人工費(fèi) 貸應(yīng)付賬款-某人 月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-人工 領(lǐng)用材料 借工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料費(fèi) 貸原材料 月底結(jié)轉(zhuǎn) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸工程施工-合同成本-某項(xiàng)目-材料費(fèi) 內(nèi)賬分錄可以這樣做嗎 購(gòu)買的材料 內(nèi)賬是記含稅價(jià)還是上面那個(gè)分錄
-
Q
老師您好 我們做賬時(shí)的分錄是這樣 收到發(fā)票時(shí)，借：工程施工-人工費(fèi)/材料/機(jī)械 貸：應(yīng)付賬款 結(jié)轉(zhuǎn)工程施工： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-人工費(fèi)/材料/機(jī)械 開具發(fā)票確認(rèn)收入時(shí)：借：應(yīng)收賬款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng) +工程結(jié)算 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 + 工程施工（合同毛利）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：工程結(jié)算 這樣的話，借方有兩筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸方有兩筆工程結(jié)算 是不是導(dǎo)致成本增加或者科目重復(fù)
熱門問答 更多>
-
老師：我想問一下，我們公司的房租每月分?jǐn)傁聛韯澋?4000 ，但是我們目前沒有付款，我要如何做賬
-
老師，現(xiàn)在5月份申報(bào)個(gè)稅和工會(huì)經(jīng)費(fèi)用的工資是不是3月份的應(yīng)發(fā)工資總額
-
您好老師，養(yǎng)老保險(xiǎn)調(diào)低基數(shù)了，社保局退了個(gè)人繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)，退公司賬戶了，這部分在職人員的退回個(gè)人了，不在職的不退了，我賬務(wù)怎么做呢
-
老師，請(qǐng)問企業(yè)小規(guī)模納稅人，上個(gè)月已申報(bào)了稅，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)有個(gè)科目寫錯(cuò)了，要怎么改正呢？電子稅務(wù)局能改嗎？還是在本月做紅沖，重新做一筆正確的呢
-
老師，自然人股權(quán)變更是什么流程
-
老師請(qǐng)問一下，我們公司去年的電費(fèi)6萬多，因?yàn)樽獾氖堑谌剑戏诫娋W(wǎng)開的發(fā)票也是開給第三方，我們有電費(fèi)分割單的，但是今年年初做去年的審計(jì)報(bào)告時(shí)候，審計(jì)老師把以沒有直接的發(fā)票為由給調(diào)增了這6萬多，請(qǐng)問一下匯算的企業(yè)所得稅還可以調(diào)下去嗎
-
老師你好，我想問一下所得稅匯算時(shí)，應(yīng)付職工薪酬24年貸方計(jì)提數(shù)，獎(jiǎng)金多計(jì)提了，但在25年2月發(fā)放獎(jiǎng)金時(shí)又沖的多計(jì)提數(shù)，這時(shí)匯算清繳應(yīng)付職工薪酬賬載金額我應(yīng)該填24年計(jì)提數(shù)嗎，我今年調(diào)增了，明年是調(diào)減嗎
-
老師。領(lǐng)取失業(yè)險(xiǎn)期間有個(gè)職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼是，解析下
-
老師。領(lǐng)取失業(yè)險(xiǎn)期間有個(gè)職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼是
-
老師存貨減值，收入納稅調(diào)整增填在收入調(diào)整哪個(gè)項(xiàng)目里
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
如果做借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B 那材料B貸方也有余額
你不是說原本應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)的是B結(jié)錯(cuò)了，結(jié)成了A嗎？現(xiàn)在是不僅結(jié)錯(cuò)了，而且金額也錯(cuò)了的意思嗎？
還是說如果做借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B 那這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的話 就不要在做材料B了
不是的，你要看你到底是哪一個(gè)數(shù)錯(cuò)了。要更正成正確的。你現(xiàn)在是科目錯(cuò)了，還是科目和金額都錯(cuò)了？
科目沒錯(cuò) 是科目下面的的材料名稱結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了 金額5000元的材料B結(jié)轉(zhuǎn)成5000元的材料A
那就是科目錯(cuò)了。你材料A或材料B都是科目中有二級(jí)科目。如果金額沒有錯(cuò)的話，就可以直接借：工程施工材料費(fèi)A 貸：工程施工材料費(fèi)B?
我也這樣調(diào)整了 但是發(fā)現(xiàn)這樣調(diào)整后 材料B有余額 還是在貸方
你貸方還有余額，那你之前在做這筆分錄前B的余額在借方還是貸方？你之前材料B有余額嗎？
之前在借方5000元 我這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候 不接把借方的沖平了 然后再做這個(gè)調(diào)整的話 材料B就有貸方5000了
你調(diào)整就可以了。調(diào)整就是要把他沖平。你調(diào)整又沖平相當(dāng)于重復(fù)調(diào)整了。
也就是不需要沖平 只需要調(diào)整就可以了是嗎
是的，你調(diào)整后就相當(dāng)于是沖平了的。