你好？我們有個(gè)子公司在杭州，母公司在無(wú)錫，當(dāng)時(shí)發(fā)生成本收入全放在母公司，領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)在讓放子公司去，互相開(kāi)票，怎么開(kāi)比較合理呢，我準(zhǔn)備母公司墊付的成本費(fèi)用開(kāi)服務(wù)費(fèi)給子公司的，發(fā)現(xiàn)母公司當(dāng)時(shí)開(kāi)給客戶的收入也是開(kāi)的服務(wù)費(fèi)，物流輔助服務(wù)*服務(wù)費(fèi)，我們是做物流的，要不我子公司開(kāi)配送費(fèi)給母公司，不知道這樣做是否合理，麻煩老師給建議

現(xiàn)在是子公司的業(yè)務(wù)，母公司和外面簽的合同，收的錢(qián)，對(duì)方開(kāi)的發(fā)票也是給母公司。假如收到5萬(wàn)學(xué)費(fèi)，給對(duì)外代我們培訓(xùn)的學(xué)校支付4萬(wàn)學(xué)費(fèi)，剩一萬(wàn)給子公司。怎么處理可以讓母公司只是代收代付費(fèi)用，而不用把收入成本記到母公司的？

請(qǐng)問(wèn)老師，我們是貨代公司，以前給上游客戶開(kāi)的發(fā)票是經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)代理港雜費(fèi)，現(xiàn)在項(xiàng)目結(jié)束了，有一筆庫(kù)場(chǎng)使用費(fèi)，下游把發(fā)票開(kāi)給我們了，開(kāi)的物流輔助服務(wù)庫(kù)場(chǎng)使用費(fèi)，現(xiàn)在需要讓上游客戶來(lái)承擔(dān)這筆費(fèi)用，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)撛趺唇o上游開(kāi)發(fā)票啊？是開(kāi)經(jīng)濟(jì)代理服務(wù)服務(wù)還是開(kāi)物流輔助呢，這個(gè)錢(qián)相當(dāng)于是實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)

老師，你好，我們公司有一個(gè)全資子公司，子公司主要是給某公司提供服務(wù)，這個(gè)服務(wù)費(fèi)，母公司計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)。子公司則確認(rèn)為收入（子公司直接為這個(gè)服務(wù)而產(chǎn)生的員工工資社保公積金計(jì)入成本，而公司內(nèi)勤人員則計(jì)入管理費(fèi)用）。那做合并報(bào)表時(shí)，合并抵消分錄怎么寫(xiě)呀？（母公司每個(gè)月付子公司服務(wù)費(fèi)是8萬(wàn)，母公司把這8萬(wàn)都確認(rèn)為銷(xiāo)售費(fèi)用，子公司把這8萬(wàn)確認(rèn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其中計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的薪酬費(fèi)用是4萬(wàn)，計(jì)入管理費(fèi)用的薪酬費(fèi)用是2萬(wàn)）

老師你好，我們公司2021年6月投資70萬(wàn)，成立了一家全資子公司。子公司應(yīng)用范圍是提供服務(wù)（成立這家公司就是為了給母公司提供咨詢服務(wù)）。2021年子公司提供給母公司的服務(wù)費(fèi)是86萬(wàn)（子公司在當(dāng)年也確認(rèn)收入了的）。這86萬(wàn)在母公司這邊入賬科目是銷(xiāo)售費(fèi)用服務(wù)費(fèi)。然后子公司在2021年的凈利潤(rùn)是22萬(wàn)。另外，86萬(wàn)服務(wù)費(fèi)母公司只是支付了部分，還有43.5萬(wàn)未支付。 做2021年合并報(bào)表的分錄是怎么樣的呀？ 我目前做了如下憑證，可以幫我看一下有沒(méi)有做錯(cuò)的？ （1）內(nèi)部往來(lái)抵消憑證 貸：應(yīng)收賬款 43.5萬(wàn) 借：應(yīng)付賬款 43.5萬(wàn) （2）關(guān)聯(lián)交易合并抵消（內(nèi)部裝修服務(wù)費(fèi)收入抵消） 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 86萬(wàn) 貸：銷(xiāo)售費(fèi)用 86萬(wàn) （3）權(quán)益合并調(diào)整分錄（投資抵消） 借：實(shí)收資本 70萬(wàn) 貸：長(zhǎng)期股權(quán)投資 70萬(wàn) 這些分錄做的對(duì)嗎？我還要做其他什么分錄嗎？