老師，你好，我們公司有一個(gè)全資子公司，子公司主要是給某公司提供服務(wù)，這個(gè)服務(wù)費(fèi)，母公司計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)。子公司則確認(rèn)為收入（子公司直接為這個(gè)服務(wù)而產(chǎn)生的員工工資社保公積金計(jì)入成本，而公司內(nèi)勤人員則計(jì)入管理費(fèi)用）。那做合并報(bào)表時(shí)，合并抵消分錄怎么寫(xiě)呀？（母公司每個(gè)月付子公司服務(wù)費(fèi)是8萬(wàn)，母公司把這8萬(wàn)都確認(rèn)為銷(xiāo)售費(fèi)用，子公司把這8萬(wàn)確認(rèn)為主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，其中計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的薪酬費(fèi)用是4萬(wàn)，計(jì)入管理費(fèi)用的薪酬費(fèi)用是2萬(wàn)）
您好！母公司是費(fèi)用，子公司是收入，那子公司對(duì)外也確認(rèn)一筆收入？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專(zhuān)門(mén)給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉。我想問(wèn)一下，項(xiàng)目上4月份有一天去學(xué)校詢(xún)價(jià)，用的是某個(gè)員工的車(chē)子，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)是給那個(gè)員工100元，相當(dāng)于是那一天的加油補(bǔ)貼吧。我們是5月份發(fā)4月份工資，這個(gè)100元我可不可以做在4月工資表里，給這個(gè)員工以加油補(bǔ)貼的形式發(fā)給他？不過(guò)這個(gè)加油補(bǔ)貼，只是那一天的，不是每個(gè)月固定的補(bǔ)貼。這種情況不經(jīng)常發(fā)生，是偶爾發(fā)生的，偶爾會(huì)用到員工的車(chē)子
-
老師，我們是供應(yīng)鏈企業(yè)，專(zhuān)門(mén)給大學(xué)食堂配送蔬菜和肉。我想問(wèn)一下，項(xiàng)目上4月份有一天去學(xué)校詢(xún)價(jià)，用的是某個(gè)員工的車(chē)子，領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)是給那個(gè)員工100元，相當(dāng)于是那一天的加油補(bǔ)貼吧。我們是5月份發(fā)4月份工資，這個(gè)100元我可不可以做在4月工資表里，給這個(gè)員工以加油補(bǔ)貼的形式發(fā)給他？不過(guò)這個(gè)加油補(bǔ)貼，只是那一天的，不是每個(gè)月固定的補(bǔ)貼。這種情況不經(jīng)常發(fā)生，是偶爾發(fā)生的，偶爾會(huì)用到員工的車(chē)子
-
老師?請(qǐng)問(wèn)4月份員工個(gè)稅已申報(bào)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有個(gè)別錯(cuò)誤，個(gè)稅申報(bào)還能更正嗎？
-
請(qǐng)問(wèn)老師民間非盈利組織需要調(diào)賬，可是沒(méi)有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目那我要怎么做用什么科目呢
-
為啥調(diào)整以前年度的收入計(jì)入收入科目，而不是計(jì)入以前年度損益科目？
-
@董孝彬老師你好，有中級(jí)問(wèn)題請(qǐng)教
-
老師您好，請(qǐng)問(wèn)做新電池銷(xiāo)售，如果實(shí)施以舊換新的方式，或者以租賃電池的方式可以合理的避開(kāi)開(kāi)票嗎？謝謝
-
老師，監(jiān)管會(huì)計(jì)是干啥的呀？
-
老師，我們是運(yùn)輸公司一般納稅人，公司沒(méi)有車(chē)輛，找個(gè)人司機(jī)代運(yùn)，我們給他們加油，發(fā)工資。 現(xiàn)在加油費(fèi)占收入的73%，稅局要求我們寫(xiě)情況說(shuō)明，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)要怎么寫(xiě)好！
-
抖音來(lái)客明細(xì)在哪里查看。
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
沒(méi)有，子公司只為母公司服務(wù)
您好！那這個(gè)就不是真正的收入，把母公司的費(fèi)用和子公司的收入8萬(wàn)抵消掉就可以了
子公司是做咨詢(xún)服務(wù)的
相當(dāng)于2022年只想要把母公司的費(fèi)用和子公司的收入抵消就可以了嗎？然后子公司是2021年成立的，2021年沒(méi)做過(guò)合并報(bào)表。
您好！是的，抵消內(nèi)部的收入和費(fèi)用就行， 2021年成立，當(dāng)年就要編制合并的哦
那我如果現(xiàn)在才開(kāi)始編，需要怎么做呀？是先補(bǔ)編2021年的嗎
您好！不是上市公司就無(wú)所謂，現(xiàn)在編制也可以的哈
那要補(bǔ)2021年的嗎？
公司打算搞上市，2022是三年一期的第一年
您好！那就不用再補(bǔ)2021年的了，做好2022年的就可以
但是不做2021年合并報(bào)表同期數(shù)據(jù)就沒(méi)有了
您好！是的，要同期可比的話(huà)，那還是要補(bǔ)2021年的，補(bǔ)一下吧，反正你編制2022年合并報(bào)表時(shí)，也要去看2021年的數(shù)據(jù)的
好的，謝謝！
不客氣，有問(wèn)題再溝通