你好是的,21年還是每月計提折舊,然后作納稅調整。
老師,20年購買的低于500萬的固定資產一次性在所得稅前扣除了,那么在21年匯算清繳時再調增嗎?還有財務上還繼續計提折舊嗎嗎?
老師21年買的車在22年匯算清繳時候享受了一次性扣除,那22年每月還需要計提折舊嗎?還需要在每月的季報以及年報中填寫固定資產折舊的表嗎
老師,公司21年購入的固定資產時,會計上處理: 借:固定資產 貸:銀行存款 借:主營業務成本 貸:累計折舊 一次性折舊了,在做21年的匯算清繳的時候也選擇了稅前一次性扣除了。那么在22年匯算清繳的時候還需要調增嗎?
老師,比如說固定資產100萬,我財務上是5年折舊的,每年20萬,但所得稅申報時一次性抵扣了100萬,那以后每年匯算清繳時需要納稅調增20萬,現在賬面價值還剩70萬的固定資產我賣了20萬,那沒有調增的70萬,匯算清繳時不用再調增了嗎?如果不調增,那之前一次性抵扣所得稅不是賺了嗎?
老師,購買的500萬以下的固定資產,沒有選擇在第一次折舊所在年份做匯算清繳時一次性扣除,,后一年度該匯算清繳時選擇一次性扣除嗎?
老師,收到法人轉進來的投資款,除了做這個分錄: 借:銀行存款 貸:實收資本 還需要做其他分錄嗎?比如印花稅怎么體現呢?
老師,24年收到發票未支付,25年才支付 支付后,裝訂憑證,是否要在支付憑證后面,再附一次24年收到的發票?
有勞務資質的勞務分包公司接了一個包工包料的活,能干嗎,合規嗎?
增值稅計算方法怎么看是屬于簡易計稅方法?
做會計需要給公司制定財務規章制度嗎?
去年漏做了一筆收入,在做匯算年報提交系統提示收入比對異常,核實后發現24年漏做了一筆收入,這種情況應該怎么處理?
我購買了399的課程,怎樣入群學習?
度納稅由報主表(2024年版) 您當期申報數據與上年營業收入申報數據差異變化在50%以上,本年營業收 入[3533876.15]、上年營業收入[0],請您核實申報數據是否正確。 您單位本所屬期申報增值稅收入7202376.15元,如與本項金額存在差異,請 項目 確認申報數據是否準確。 金額 收入3,533,876.15我的增值稅申報表收入就是這個數,為什么顯示這個 成本:3,251,166.06
小鎖老師,沒用系統前的找不到了
對方4月份給我開了一張1000(含稅)元的發票,我5月份才做4月份的賬,4月份還沒結賬,對方今天把發票沖紅了,并開具了負數發票-1000給我們公司,負數發票是5月份才開具過來的,現在我不懂怎么處理。就是說正數1000元發票是4月份的,負數發票是-1000是5月份開具過來的,如何做賬務處理
糊涂了,學堂另一個老師說不需要再計提折舊了,也不需要匯算調增
如果一次性扣除以后,會計上也不做折舊,這么做合理嗎?
你好,稅法上可以一次性扣除,只是在所得稅申報表上做申報,賬務上還是留在固定資產的,折舊沒有計提足的,你覺得我說得對還是另外的對呢?
那么一次性扣除政策所在意義就是減輕企業當年所得稅稅負,會計上正常計提折舊。我這么理解對嗎老師?那么20年一次性扣除的是不是在22年匯算清繳時再做調增?
你好是的,你的理解完全正確