老師，1月發放上年度12月份的工資，今年1月才交社保，但是12月份工資就把1月份個人部分社保扣了，這個怎么做賬呢
您好， （1）計提工資時： 借：銷售費用—工資 銷售費用—社會保險費及公積金（公司承擔部分） 貸：應付職工薪酬—工資 應付職工薪酬—社會保險費及公積金（公司承擔部分） （2）發放工資時： 借：應付職工薪酬—工資 貸：銀行存款 應交稅費—應交個人所得稅 其他應收款—社會保險費及公積金（員工承擔部分） （3）繳納社保及個稅時： 借：應付職工薪酬—社會保險費及公積金（公司承擔部分） 其他應收款—社會保險費及公積金（員工承擔部分） 應交稅費—應交個人所得稅 貸：銀行存款
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老師好。我們公司是2020年1月份才開始繳納社保的，之前的會計社保費一直是上月工資扣本月社保。比如，我6月份發5月份的工資，她在5月份里就把6月份的社保扣了。那我到次年1月份發去年12月份的工資就要扣次年1月底的社保。這樣社保在一個年度里不是多了一個月嗎？可以這樣操作嗎？
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老師，1月發放上年度12月份的工資，今年1月才交社保，但是12月份工資就把1月份個人部分社保扣了，這個怎么做賬呢
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老師，我們做賬做工資是1月份做賬發放12月工資，計提1月份工資，社保是當月繳納，當月計提。那我12月份工資表上代扣個人社保費用，應該寫1月份社保費用，還是12月份社保費用？
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2023年1月公司繳納1月社保后，在發放2022年12月份工資時把1月社保的個人部分扣除了，可以嗎
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老師，你好，1月份發放12月份的工資和12月份的社保，但是1月份的社保基數上漲了，1月份網銀扣的是1月份的社保金額，那這分錄怎么寫，有差額
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抖音來客明細在哪里查看。
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影響當期損益是啥意思呢，是讓求什么的，比如固定資產清理
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太復雜了，按我這個實際解答一下
上面也是你的實際情況哈。你是那一步看不懂嘛？1月發12月的工資，發放工資的時候，才扣出個人部分的社保
12月份沒交社保提前扣了
就是我1月份有交社保，1月份繳納的時候個人部分已經做其他應收款了，12月份多扣的這部分怎么提現出來呢
那你12月份的分錄是怎么做的？
我12月份做分錄時候的工資是計提11月份的
就是說，你們沒有做計提分錄，11月工資，12月發放計提一起了。然后12月工資，1月發放和計提？然后社保1月的社保是12月的工資的，12月工資是1月計提和發放。這不應該存在什么差額啊